Caso B410

Caso B410: Juzgado dicta clausura provisional a favor de David Barrera y da seis meses al MP para presentar indicios

Mon, 16 Mar 2026 20:10:36 +0000

Justicia

Caso B410: Juzgado dicta clausura provisional a favor de David Barrera y da seis meses al MP para presentar indicios

Un juzgado de lavado de dinero decretó clausura provisional a favor del abogado David Barrera, señalado en el caso B410.

César Pérez Marroquín y Elmer Vargas

16 de marzo de 2026

14:10h

David Barrera sale de la sala de audiencias tras escuchar la resolución de clausura provisional en el caso B410. (Foto Prensa Libre: Valeria Bethancourt)

El Juzgado de Primera Instancia de Delitos de Lavado de Dinero decretó este lunes 16 de marzo clausura provisional en el proceso contra el abogado David Barrera, señalado en el caso B410, y fijó un plazo de seis meses al Ministerio Público (MP) para presentar nuevos indicios.

El abogado defensor Abraham Girón informó que la resolución judicial ordena el cierre provisional del caso mientras continúa la investigación.

Girón indicó que no puede profundizar en los detalles del proceso debido a que el expediente se encuentra bajo reserva.

“Se decretó a nuestro favor una clausura provisional. Era por lo menos lo esperado en esta causa”, afirmó el defensor, quien aseguró que la sindicación formulada contra su cliente es incorrecta e infundada.

Aunque el juzgado dictó la clausura provisional por seis meses, el MP podrá continuar con las diligencias de investigación durante ese período.

Barrera fue capturado por el delito de lavado de dinero u otros activos dentro del caso B410.

De acuerdo con la investigación, el abogado sería responsable de fundar, administrar y representar legalmente al menos el 50% de las empresas vinculadas con el caso.

El expediente se presentó en agosto del 2024, cuando la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) informó que varias empresas, mediante una aparente estrategia de defraudación tributaria, habrían afectado la recaudación por Q6,400 millones.

Barrera y otros implicados en el proceso fueron capturados el 16 de diciembre del 2024, cuando el Ministerio Público dio a conocer detalles de la investigación y de la forma en que operaría la estructura.

*Manténgase actualizado con el boletín Ahora. Información clave en el momento en que sucede. Suscríbase aquí.

Caso B410: Ministerio Público presenta cargos contra abogado capturado en diciembre de 2024

Thu, 29 Jan 2026 03:29:56 +0000

Justicia

Caso B410: Ministerio Público presenta cargos contra abogado capturado en diciembre de 2024

David Barrera escuchó los cargos en su contra por el caso B410, en el que se le vincula con lavado de dinero y administración de empresas fantasma.

César Pérez Marroquín y Elmer Vargas

28 de enero de 2026

21:29h

David Barrera fue capturado el 16 de diciembre del 2024 por el caso B410. (Foto Prensa Libre:)

El abogado David Barrera deberá esperar hasta el 18 de febrero próximo para conocer su situación jurídica. Está sindicado en el caso B410 y se le señala de lavado de dinero u otros activos, informaron este miércoles 28 de enero fuentes judiciales.

Este miércoles Barrera escuchó, en audiencia a puerta cerrada, los hechos que le imputa el Ministerio Público (MP).

Según la investigación, sería responsable de fundar, administrar y representar legalmente al menos el 50 % de las empresas vinculadas al caso B410.

El expediente fue presentado en agosto del 2024, cuando la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) reveló que varias empresas, mediante una aparente estrategia de defraudación tributaria, habrían afectado la recaudación por un monto estimado de Q6,400 millones.

Barrera y otros implicados en el proceso fueron capturados el 16 de diciembre del 2024, al mismo tiempo que el Ministerio Público daba detalles de la investigación y de la forma de operar de la estructura.

*Manténgase actualizado con el boletín Ahora. Información clave en el momento en que sucede. Suscríbase aquí.

El perfil del nuevo jefe de la SAT incluye tres características esenciales, según Guatemala Visible

Thu, 13 Mar 2025 11:00:00 +0000

administrador tributario

El perfil del nuevo jefe de la SAT incluye tres características esenciales, según Guatemala Visible

Trayectoria, experiencia e idoneidad es la recomendación de la organización Guatemala Visible a los miembros del Directorio que lo preside el ministro de Finanzas Jonathan Menkos. Este jueves 13 de marzo se presentan los expedientes.

Urias Gamarro

13 de marzo de 2025

05:00h

En abril se dará el relevo en la dirección de la SAT y el Directorio elegirá al nuevo superintendente para cubrir un periodo de cinco años. (Foto Prensa Libre: Hemeroteca PL)

Marielos Fuentes, directora de la organización Guatemala Visible, explicó la importancia de la elección del nuevo titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), con el listado de candidatos que presentan su expediente este jueves13 de marzo.

Fuentes, hace recomendaciones al Directorio de la SAT que elegirá al nuevo funcionario, y recalca que debe ser una persona con trayectoria, experiencia e idoneidad.

LECTURAS RELACIONADAS

Tras meses de producción, Taller de Grabados en Acero aún desconoce costo de nuevas placas de vehículos

Los tributos que impulsaron el crecimiento de la recaudación durante el primer bimestre del 2025

A comparación de otros procesos de elección de funcionarios en la administración pública y sistema judicial en los cuales se hace por medio de una comisión de postulación, el Directorio de la SAT, que lo preside el ministro de Finanzas Jonathan Menkos y los directores Adriana Estévez Clavería y Julio Otoniel Roca Morales, son los responsables de la selección del administrador tributario.

La persona que salga electa en este proceso será juramentada como superintendente de la SAT para cubrir un periodo de cinco años.

Esta es la conversación con la representante de Guatemala Visible:

¿Cuál es la importancia la elección del nuevo superintendente de la SAT?

Dada la relevancia inherente a su cargo, ya que el superintendente es el encargado de definir, desarrollar y dirigir las funciones de administración tributaria en Guatemala, también tiene la gran responsabilidad de cumplir la meta de recaudación y para establecer confianza en la población, debe continuar con la modernización y digitalización de la institución.

LECTURAS RELACIONADAS

En ausencia de Marco Livio Díaz en la SAT, el superintendente designado afirma que lo cubrirá el “tiempo que sea necesario”

El nuevo jefe de la SAT se enfrentará a cuatro desafíos y el Directorio recibirá expedientes de los candidatos

¿Cuál es su análisis sobre el proceso de elección por el Directorio?

El proceso de elección tendrá, sin duda, como antecedente el trabajo realizado por el anterior superintendente en base a las metas de recaudación fiscal y al trabajo desarrollado en la investigación y denuncia sobre un caso que tuvo mucha difusión (B410).

Por lo tanto, el perfil del nuevo superintendente debería tener la independencia para la continuación de este trabajo y los retos que se presentan a futuro.

A su criterio, ¿Cuál debería ser el sustento en qué los directores deben elegir a los candidatos idóneos?

Los directores deben sustentarse en un perfil técnico especializado en derecho tributario, pero sobre todo la trayectoria honesta del aspirante, así como una independencia absoluta de los demás poderes para cumplir con los principales retos de la institución.

El perfil será muy fiscalizado y, por lo tanto, la experiencia e idoneidad de los candidatos, debe ser prioridad para la elección del nuevo superintendente.

El jefe de la SAT, Marco Livio Díaz vuelve a solicitar una licencia temporal y descarta participar en nueva elección

Mon, 03 Mar 2025 23:24:15 +0000

administrador tributario

El jefe de la SAT, Marco Livio Díaz vuelve a solicitar una licencia temporal y descarta participar en nueva elección

Este lunes asumió Armando Gabriel Pokus Yaquián como superintendente designado al frente de la SAT, luego que Marco Livio Díaz Reyes, solicitó una nueva licencia por padecer quebrantos de salud.

Urias Gamarro

3 de marzo de 2025

17:24h

Armando Gabriel Pokus Yaquián, es el superintendente designado de la SAT. (Foto Prensa Libre: Hemeroteca PL)

Se conoció esta tarde sobre una nueva solicitud de licencia del actual titular Marco Livio Díaz Reyes por unos días y asumió como superintendente designado Armando Gabriel Pokus Yaquián, quien es el intendente de Atención al Contribuyente.

Esta solicitud será informada a los miembros del Directorio de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), que se reúnen mañana, martes 3 de marzo.

Pokus Yaquián se quedará al frente del administrador tributario y participará como secretario del Directorio en el proceso de elección del nuevo jefe de la SAT. En diciembre, ya había asumido la jefatura de manera temporal y tan solo la semana pasada también estuvo al cargo durante unos días.

LECTURAS RELACIONADAS

Comienza proceso para relevo de Marco Livio Díaz como superintendente de la SAT y así deja la institución

Marco Livio Díaz, titular de la SAT, solicita licencia para ausentarse de sus labores

El superintendente también participa como secretario en las sesiones que realiza el Directorio, que lo preside el ministro de Finanzas, Jonathan Menkos y que el jueves 27 de febrero convocó a los profesionales de las Ciencias Económicas, Financieras y Jurídicas a participar en el proceso.

Díaz Reyes, concluirá su mandato de cinco años el próximo 14 de abril, cargo por el que fue electo en el 2020.

Se conoció que se mantiene los intendentes de Fiscalización, Óscar Hernández; recaudación, Érick Echeverría Mazariegos; Aduanas, Edwin Orlando Curtidor y Asuntos Jurídicos, Óscar Hernández.

No participará en elección

Por medio de un comunicado, Díaz Reyes comunicó que no participará en la futura elección que está curso.

“Luego de una profunda reflexión, he decidió no participar en el nuevo proceso de selección para dirigir y liderar la SAT. Mi decisión obedece al desgaste que ha sufrido mi salud. En SAT hay un equipo comprometido y capacitado para seguir los esfuerzos a largo plazo que se vienen construyendo”, resalta su mensaje.

La justicia en Guatemala está expuesta a un opaco sistema que mantiene detalles en secreto

Wed, 29 Jan 2025 13:00:00 +0000

Guatemala

Suscriptores

La justicia en Guatemala está expuesta a un opaco sistema que mantiene detalles en secreto

Un sistema informático distribuye los casos nuevos entre los 10 juzgados penales que funcionan en la ciudad de Guatemala. ¿Cómo funciona? Sólo los informáticos y autoridades judiciales lo saben.

Evelyn Boche, especial para Prensa Libre

29 de enero de 2025

07:00h

Expertos afirman que la CSJ debe contar con un mecanismo público y transparente en la designación de jueces. (Foto Prensa Libre :Hemeroteca PL)

¿Por qué el caso B410, que revela una presunta evasión fiscal de cientos de millones de quetzales, se gestiona en el Juzgado Cuarto Penal, a cargo de Pedro Laynez, y no en otro de los 10 juzgados penales del departamento de Guatemala? La respuesta, que se encuentra en manuales y documentos oficiales, es que la distribución de expedientes está a cargo del Centro de Servicios Auxiliares de la Administración de la Justicia Penal y que se hace mediante sorteo aleatorio. Sin embargo, la confiabilidad del sistema no escapa de las dudas.

Esto dice el expresidente de la Corte Suprema de Justicia, (CSJ) Óscar Cruz: “Es complicado decir que el Sistema de Gestión de Tribunales (SGT) es confiable. Siempre ha habido dudas. Recuerdo que cuando fui juez de Niñez había inconformidades sobre el reparto de casos; por ejemplo, de por qué uno de los juzgados tenía más casos y se le recargaba el trabajo”.

Las dudas sobre la asignación aleatoria de casos, para otros, gira en torno a por qué algunos expedientes, como los que se siguen contra exjueces, exfiscales y periodistas, quedan a cargo de determinados juzgados. El Manual de Procedimientos del Centro de Servicios Auxiliares de la Administración de la Justicia Penal señala los pasos que se siguen al recibir causas nuevas, denuncias o expedientes de investigación que presenten abogados u otras instituciones, como el Ministerio Público (MP). El texto indica que el oficial del centro de servicios auxiliares que recibe la causa nueva “sortea y asigna el código único de proceso en forma aleatoria y equitativa en el SGT”.

El sistema

Gestión Penal se integra con 81 trabajadores, de acuerdo con el directorio más reciente publicado, pero solo 15, los oficiales, tienen contacto directo con los expedientes nuevos y acceso al sistema que asigna el juzgado que conocerá cada caso. El OJ cuenta con un sistema informático, del cual no se logró obtener detalles ni sobre su aplicación, que asigna el juzgado al que irá cada expediente. En la ciudad de Guatemala funcionan 10 juzgados penales, uno exclusivo para extorsiones y otro para delitos relacionados con el patrimonio cultural. Este último ha comenzado a recibir otro tipo de causas, ya que su carga de trabajo era menor a la de las otras judicaturas.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: A seis meses que se reveló el caso, la SAT ha logrado una recaudación de Q40.3 millones

“Guatemala no ha cambiado, sigue siendo la misma.”: Jose Rubén Zamora, exdirector de elPeriódico

Pese a varias solicitudes de acceso a la información, consultas y pedidos de entrevistas, no se logró confirmar en el Organismo Judicial qué tipo de sistema o programa informático utiliza para hacer el sorteo ni la explicación sobre las garantías para limitar la intervención o manipulación humana. Un abogado que pide el anonimato sospecha que el sistema no es aleatorio, sino sucesivo. Luego de conversar con exfuncionarios, jueces y personas informadas —que prefieren no ser citados—, se puede concluir en que el sistema está en uso y que no es sucesivo. En algunos días el sistema asigna casos solo al juzgado Quinto, por ejemplo, y otros solo al Segundo o al Décimo, sin continuidad. En teoría, el sistema trata de equilibrar las cargas y de enviar la misma cantidad de expedientes a un solo despacho. ¿Cuál es la fórmula? Los entrevistados aseguran que el tema solo está bajo dominio de los expertos del Departamento de Informática y las autoridades superiores; es decir, la Corte Suprema de Justicia.

Discrecionalidad

La designación discrecional de jueces fue uno de los patrones del uso indebido del Derecho Penal que la Misión de Jueces de la Federación Latinoamericana de Magistrados (Flam) y la Unión Internacional de Magistrados (UIM) identificó en el 2022, durante una visita para dar seguimiento a las acciones consideradas como criminalización contra operadores de justicia.
El informe de la Misión señala, concretamente, la designación discrecional de pesquisidores a cargo de los procesos de antejuicio. “Preocupa que la CSJ no cuente con un mecanismo público y transparencia para seleccionar y designar a los jueces o magistrados que se encargarán de las pesquisas de antejuicio”, detalla.

En el documento se expone que, “aparentemente”, la selección de pesquisidores se realiza por medio de un sorteo automatizado entre todas las salas de Apelaciones, pero les llamó la atención que en los casos de los jueces Erika Aifán, Pablo Xitumul y Miguel Ángel Gálvez se designó como pesquisidores a los magistrados de la Sala Segunda de Apelaciones. Para revisar la denuncia contra Aifán se nombró entonces al magistrado vocal I de esa sala, Roaldo Chávez, quien al mismo tiempo se desempeñaba como secretario de la directiva del Instituto de Magistrados de la Corte de Apelaciones del Organismo Judicial (Imcaoj), la misma entidad que presentó la denuncia contra la jueza.

La observación de la misión de jueces se puede extrapolar a la asignación de los casos penales que, por el interés público, atraen la cobertura de la prensa, como el caso B410 o el homicidio de Floridalma Roque, quien murió en el quirófano del cirujano plástico Kevin Malouf, ambos a cargo del juez Pedro Laynez.

Una revisión de los casos penales que más atención atraen lleva hasta el Juzgado Décimo, a cargo de los jueces Jimi Bremer, Víctor Cruz y Fredy Orellana. Los tres han sido designados por el Departamento de Estado de EE. UU. como actores corruptos y antidemocráticos. Cruz tiene a su cargo los casos contra docentes, estudiantes y personas que se opusieron al proceso fraudulento mediante el cual se eligió a Walter Mazariegos como rector de la Universidad de San Carlos de Guatemala (Usac).

También accedió a la solicitud del MP a pedir información a la red social X sobre medios de comunicación y periodistas. Entre los expedientes bajo el control de Bremer se encuentra el caso contra la exmandataria de la Cicig, Claudia González, quien enfrenta un proceso por abuso de autoridad a partir de la denuncia que presentó la magistrada de la CSJ Blanca Stalling. La denunciante fue procesada y condenada por tráfico de influencias, ya que citó a su despacho al juez que se encargaba del caso IGSS-Pisa, en el que estaba vinculado su hijo Otto Fernando Molina Stalling. El juzgador grabó la conversación en la que se le pide un mejor trato hacia Molina. Víctor Cruz cerró el caso contra la exmagistrada en junio de 2022.

Tanto este como Bremer están a cargo de los expedientes del Juzgado Décimo de Primera Instancia Penal y sus nombres se ven con frecuencia en las noticias porque tienen a su cargo casos de interés público. Hay menos menciones, por ejemplo, de Carlos Toledo Cruz e Israel Zelada Galindo, a cargo del Juzgado Sexto Penal.Zelada tuvo a su cargo en el 2021 el caso por falsedad ideológica con agravación electoral contra el exsuperintendente de Administración Tributaria Francisco Foppa.

En una de sus audiencias, dicho juez rechazó señalamientos en redes sociales —netcenter— que cuestionaban su función judicial. En el 2019, la CSJ dispuso que los juzgados penales de la ciudad de Guatemala fueran pluripersonales; es decir, que tuvieran más de un juzgador para atender la alta carga de expedientes y así cumplir con una “justicia pronta y cumplida”.

Caso B410: A seis meses que se reveló el caso, la SAT ha logrado una recaudación de Q40.3 millones

Fri, 24 Jan 2025 11:00:00 +0000

fiscalización

Caso B410: A seis meses que se reveló el caso, la SAT ha logrado una recaudación de Q40.3 millones

Los contribuyentes involucrados en el denominado caso B410 han buscado regularizase mediante la liquidación de los tributos por unos Q40.3 millones, luego que se diera a conocer por la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT).

Urias Gamarro

24 de enero de 2025

05:00h

Los contribuyentes involucrados en el denominado caso B410 han buscado regularizase mediante la liquidación de los tributos por unos Q40.3 millones. (Foto Prensa Libre: Freepik)

El monto corresponde al pago de los impuestos sobre la renta (ISR) y al valor agregado (IVA) más el pago de intereses luego que el administrador tributario detectó inconsistencias en los contribuyentes.

Las intendencias de Asuntos Jurídicos y Fiscalización de la SAT, así como la Fiscalía de Delitos Económicos, le están dando seguimiento a los contribuyentes que han sido involucrados y que han buscado hacer rectificaciones, así como el pago de impuestos por medio del formulario, correspondiente.

LECTURAS RELACIONADAS

Impuestos en Guatemala: cómo afectarán a los contribuyentes los cambios, como la geolocalización, que inician el 10 de abril

Caso B410: Dos empresas pagan Q5 millones luego de los resultados de la auditoría practicada por la SAT

Las autoridades de la SAT presentaron el pasado 13 de agosto el caso que implica a 410 empresas investigadas y en la que se presentaron 32 denuncias por la posible defraudación de unos Q300 millones, pero que el monto podría aumentar hasta Q800 millones.

“El contribuyente que desea regularizarse están las dos vías: la rectificación voluntaria o por el pago del formulario 8-11 que lo administra la Intendencia de Asuntos Jurídicos”

Óscar Hernández, intendente de Fiscalización,

Esta situación generó en que el administrador tributario suspendiera a los involucrados al régimen del IVA al encontrar las inconsistencias y a su vez en el Registro General de Adquisiciones del Estado (Rgae), ya que eran empresas que vendieron bienes al sector público, así como empresas constructoras, pero que habían adquirido facturas falsas a una organización criminal.

Estas medidas están enviando la percepción de riesgo que cause la SAT, pero sobre todo de la certeza del cumplimiento de las sanciones con el pago de los impuestos.

Recuento

Óscar Hernández, intendente de Fiscalización, explicó que, por recaudación, el monto asciende a Q28.9 millones y por la generación de los intereses Q11.3 millones, que suman los Q40.3 millones registrados, que incluyen rectificaciones y pagos directos en las opciones que el contribuyente desea regularse.

Explicó que el contribuyente que desea regularizarse están las dos vías: la rectificación voluntaria o por el pago del formulario 8-11 que lo administra la Intendencia de Asuntos Jurídicos.

Por el IVA los contribuyentes han pagado Q14.2 millones y por ISR Q14.7 millones.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: ¿Regularizarse o buscar convenios? El mecanismo que sigue habilitado para los contribuyentes que tienen adeudos en la SAT

Caso B410: El modo en que operó el notario que según el MP organizó un esquema con amas de casa y compradores ficticios

La estadística indica que por la rectificación voluntaria se han cobrado Q26.8 millones y por la vía formulario 8-11 el monto es de Q13.5 millones. Eso significa que los involucrados, prefieren hacer las rectificaciones de las facturas que presentan las inconsistencias.

El expediente dado a conocer abarca el ejercicio fiscal 2022-2023 y se detectó a nueve contribuyentes que le vendieron al estado de manera directa; 16 contribuyentes que le venden al estado y que le adquieren bienes o servicios a la estructura B410 y cinco constructoras que adquirieron bienes o servicios a la misma estructura para la defraudación.

Del grupo de los 16 contribuyentes que comercializaron bienes al estado y que utilizaron facturas falsas del B410, algunos son los que han rectificado de manera voluntaria y hay un 50% que aún no ha rectificado y esperan llevar a cabo las audiencias con el argumento del haber recibido los bienes y servicios, pero será la Fiscalía y un Juez de alzada que deberán establecer, remarcó Hernández.

Acercamiento

Se informó que se ha atendido a los diversos contribuyentes para conocer y solventar su situación al fiscal.

En proceso algunos de los contribuyentes han manifestado hacer pagos totales o parciales (mediante convenios) de los montos que corresponden a las inconsistencias identificadas, así como las rectificaciones en el IVA e ISR en sus declaraciones.

Caso B410: Dos empresas pagan Q5 millones luego de los resultados de la auditoría practicada por la SAT

Fri, 27 Dec 2024 11:00:00 +0000

Fiscalización

Caso B410: Dos empresas pagan Q5 millones luego de los resultados de la auditoría practicada por la SAT

Dos empresas implicadas en el caso B410 liquidaron el pasado viernes Q5 millones luego de conocer los resultados de una auditoría practicada por el administrador tributario. Aún están pendientes resultados de otras 15 auditorías en curso.

Urias Gamarro

27 de diciembre de 2024

05:00h

La SAT recibió unos Q4.9 millones de contribuyentes que fueron implicados en el caso B410. (Foto Prensa Libre: Freeepik)

Luego de la conclusión de tres auditorías realizadas por la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) a contribuyentes implicados en el denominado caso B410, dos empresas efectuaron su pago de impuestos.

El primero fue por Q3.2 millones, y el segundo, por Q1.7 millones (Q4.9 millones en total), que recibió el administrador tributario.

Óscar Hernández, intendente de Fiscalización informó a Prensa Libre que esos contribuyentes habían eliminado en sus registros contables las facturas que registraban costos, y que las “habían adquirido a la estructura B410”.

Así, al eliminar de sus registros de la contabilidad las facturas, el resultado es el impuesto por pagar, y eso fue lo que liquidaron el recién pasado viernes, 20 de diciembre. Aún no se especifica si fueron impuestos al valor agregado (IVA) o sobre la renta (ISR).

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: El modo en que operó el notario que según el MP organizó un esquema con amas de casa y compradores ficticios

Caso B410: ¿Regularizarse o buscar convenios? El mecanismo que sigue habilitado para los contribuyentes que tienen adeudos en la SAT

Por ley, no se puede proporcionar los nombres de los contribuyentes, pero el administrador tributario ya los había identificado.

Con este pago, se proyecta la recuperación consolidada de Q30 millones como, luego de haberse revelado el caso en agosto último. En él, una estructura utilizó facturas falsas que comercializaba con varias instituciones públicas.

Participación del MP

Una vez que se pagaron los impuestos, las intendencias de Fiscalización y de Asuntos Jurídicos de la SAT enviaron los informes al Ministerio Público (MP), que quedará en comunicación con los implicados.

Con el informe de pago, esos contribuyentes se pueden apersonar al MP, que les dará a conocer el informe de los resultados de la auditoría. Después podrá verificar que ya no haya deuda fiscal, por lo que la SAT ya no tendría nada que perseguir.

“Será el MP el que determine cuál será el rumbo del caso: si se mantiene la persecución penal o si levanta medidas, entre otros”, aclaró Hernández.

Atrasos continuos

Se informó que quedan por concluir unas 15 auditorías asociadas a este expediente, pero los contribuyentes afectados han solicitado “rehacer” la contabilidad, lo cual puede implicar demoras, pues la ley fija un plazo de 90 días para su concreción.

Hernández, asimismo, manifestó que otros contribuyentes implicados han mostrado cierto rechazo a las auditorías, traducido en no entregar la información contable completa, o información “gota a gota”, o que se requieran datos a los bancos, por lo cual “el retraso no es por SAT, ni por parte del MP, sino que es el mismo tributante quien no colabora para entregar la información”, según Hernández.

“Ambos contribuyentes eliminaron de sus registros las facturas que tenían de costos que habían pagado a la estructura B410”

Óscar Hernández, intendente de Fiscalización

¿Qué es?

En agosto pasado la SAT dio a conocer y denunció a una estructura que se dedicaba a supuestamente defraudar en los periodos fiscales 2021 al 2023 que facturó por más de Q6 mil 400 millones.

La denominación del caso B410, es porque se detectaron a 410 empresas o contribuyentes involucrados que en su facturación incluyó contratos por ventas y servicios a varias dependencias estatales. Y se calcula que la defraudación llegaría a Q300 millones a esa fecha, pero podría ascender a Q800 millones.

En la investigación del administrador tributario se detectaron tres tipos de participación:

LECTURAS RELACIONADAS

“Yo no tengo ningún problema y creo que todo se va a aclarar”: Marco Livio Díaz habla de su situación en la SAT

Crisis en la SAT afectaría la moral tributaria y la recaudación fiscal, advierten analistas

El primer grupo de nueve contribuyentes es de la estructura y vende en forma directa al Estado. Las adjudicaciones publicadas en Guatecompras fueron de Q81.7 millones.
Un segundo grupo, de 16 contribuyentes, que le compró Q375 millones a la estructura y era proveedor del Estado por Q4 mil 342 millones, sobre todo dependencias del Ministerio de Comunicaciones Infraestructura y Vivienda (Micivi) y municipalidades.
El tercer grupo, de dos contribuyentes, vinculados por representantes legales y parientes cercanos, vendió Q64.8 millones a cinco constructoras que le proveyeron al Estado más de Q500 millones.

Hasta el 2 de diciembre estos eran los resultados oficiales sobre las auditorías realizadas y algunos de los hallazgos:

Auditorías realizadas a cinco empresas constructores proveedores del estado que compran bienes y servicios a dos empresas B410: 100%
Avance en auditorías realizadas a los nueves contribuyentes que venden bienes al estado de forma directa: 88%
Avance en auditorías realizadas a los 16 contribuyentes que le venden al estado y que adquieren bienes o servicios de la estructura B410: 70%
Cinco de los 16 contribuyentes reportaron no tener la contabilidad completa por extravío o por hurto de su documentación: 0%

En cuanto a las rectificaciones realizadas y la recaudación por impuestos son:

IVA: Q17 millones 834 mil
ISR: Q12 millones 055 mil
Total: Q29 millones 890 mil

Constructor señalado en caso de defraudación tributaria B410 es ligado a proceso

Fri, 27 Dec 2024 04:19:52 +0000

Guatemala

Constructor señalado en caso de defraudación tributaria B410 es ligado a proceso

Jueza le da dos meses al MP para que concluya con la investigación del caso B410 y liga a proceso a uno de los constructores sindicados.

Esdras Laz y César Pérez Marroquín

26 de diciembre de 2024

22:19h

La audiencia del caso B412 se efectuó a puerta cerrada. (Foto Prensa Libre: Carlos Ochoa)

El contratista y constructor de Estado, Carlos Ayala Morales, fue enviado a prisión preventiva este jueves 26 de diciembre por el Juzgado de Primera Instancia Penal en Materia Tributaria Aduanera bajo los cargos de defraudación tributaria y casos especiales de estafa, informaron fuentes judiciales.

La jueza Erika Granados decidió ligar a proceso a Ayala, al considerar que existen evidencias necesarias para relacionarlo con el caso de defraudación tributaria B410, siendo el primer sindicado en el caso.

La audiencia de este jueves 26 de diciembre se efectuó a puerta cerrada, luego de que Granados decidiera individualizar el proceso de los tres detenidos y decláralo bajo reserva.

En el caso de Ayala, la juzgadora concluyó que existía riesgo de fuga, por lo que decidió enviarlo a prisión preventiva mientras dura la investigación del Ministerio Público (MP), a quien le dio dos meses para que concluya con las pesquisas.

En la audiencia, la Fiscalía de delitos Económicos señaló que Ayala contrató los servicios de al menos siete empresas ficticias para que ejecutar obras del Estado durante el gobierno del expresidente Alejandro Giammattei.

Por su parte, el MP informó que la Fiscalía de Delitos Económicos presentó indicios racionales suficientes, con base en los cuales el Juzgado de Primera Instancia Penal en Materia Tributaria y Aduanera resolvió dictar auto de procesamiento en contra de Carlos René Ayala Morales, quien deberá enfrentar proceso penal por los delitos de defraudación tributaria y casos especiales de defraudación tributaria.

“El órgano jurisdiccional resolvió también enviar a prisión preventiva al sindicado y otorgar al Ministerio Público un plazo de dos meses para concluir con la investigación. Ayala Morales fue aprehendido durante las diligencias de allanamiento efectuadas el pasado 16 de diciembre en un operativo efectuado por la fiscalía en seguimiento al denominado caso B410, en virtud del cual, dos personas más esperan para que sea celebrada la audiencia de primera declaración correspondiente”, refirió el MP.

Los otros procesados

Ante el juzgado también se presentó el abogado David Francisco Barrera Maldonado, señalado de fundar las empresas ficticias, administrar y representar a más del 50 por ciento de las compañías relacionadas con el caso.

El Ministerio Público MP señaló a Barrera de lavado de dinero y otros activos, posterior a ello, la jueza decidió suspender la audiencia, trasladándola para el próximo viernes, según detalló el abogado defensor de Barrera.

El acusado dijo que convocara a una conferencia de prensa para aclarar detalles del proceso y comentó que confía en la justicia.

En cuanto al tercer implicado, Medardo López Morales, se deberá presentar al juzgado para su audiencia de primera declaración.

Detalles del caso

El pasado 14 de agosto, la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) presentó el caso que involucra a 410 empresas en una aparente estrategia dedicada a la defraudación tributaria, estas habrían afectado la recaudación de impuestos por un estimado de Q6 mil 400 millones.

Pero además de la presentación del caso B410 y la colocación de denuncias, la SAT tomó medidas internas, una de ellas fue inhabilitar a las empresas involucradas por mantener pendientes responsabilidades fiscales.

Esas decisiones de la SAT no fueron del agrado de las empresas que, de manera individual presentaron acciones de amparo ante salas de apelaciones especializadas en materia tributaria, órgano judicial que los volvió a habilitar en temas fiscales al haberles otorgado distintos amparos provisionales.

En respuesta, el equipo jurídico de la SAT presentó 30 apelaciones contra igual número de empresas amparadas, pero el caso no había logrado avanzar dentro de la Corte de Constitucionalidad (CC).

Resumen noticioso 2024: La SAT denuncia red de defraudación que denomina caso B410

Mon, 23 Dec 2024 12:00:00 +0000

IMPUESTOS Y CONTRATOS

Resumen noticioso 2024: La SAT denuncia red de defraudación que denomina caso B410

La Administración Tributaria informa que varias de las empresas señaladas han sido proveedoras del Estado.

Rosa María Bolaños

23 de diciembre de 2024

06:00h

El Ministerio Público efectuó varias diligencias por el caso. El jefe de la SAT, Marco Livio Díaz, criticó que meses después no se tenía ninguna captura, el 16 de diciembre el MP hizo 18 allanamientos y capturas. (Foto, Prensa Libre: MP)

La Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) denunció en agosto una red de supuesta defraudación tributaria que en tres años —del 2021 al 2023— facturó más de Q6,400 millones, pero solo pagó Q26.9 millones en impuestos.

El caso se denomina B410, porque se detectaron 410 empresas posiblemente involucradas, de las cuales, 200 tenían registrada una dirección en la colonia Banvi. Su facturación incluyó contratos millonarios de ventas y servicios a dependencias del Estado.

Se calcula que la defraudación llegaría a Q300 millones a esa fecha, pero podría ascender a Q800 millones.

Se detectaron tres tipos de participación o relación: el primer grupo de nueve contribuyentes es de la estructura y vende en forma directa al Estado. Las adjudicaciones publicadas en Guatecompras fueron de Q81.7 millones.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: SAT amplía denuncia contra otros 206 contribuyentes y dice que se han pedido órdenes de captura

“Yo no tengo ningún problema y creo que todo se va a aclarar”: Marco Livio Díaz habla de su situación en la SAT

El segundo grupo, de 16 contribuyentes, le compró Q375 millones a la estructura y era proveedor del Estado por Q4 mil 342 millones, principalmente dependencias del CIV y municipalidades. El tercer grupo, de dos contribuyentes, vinculados por representantes legales y parientes cercanos, vendió Q64.8 millones a cinco constructoras que le proveyeron al Estado más de Q500 millones.

Datos actualizados

De las empresas relacionadas con el caso B410, 30 presentaron amparos y se les reactivó la afiliación al IVA, con base en la orden de la Sala de Apelaciones en materia Tributaria y Aduanera.

La SAT apeló y a finales de noviembre la Corte de Constitucionalidad (CC) revocó el amparo provisional a 12 de ellas.

Respecto de los Q300 millones de posible defraudación tributaria calculados inicialmente, a noviembre se habían recuperado Q24.8 millones en impuestos.

A finales de noviembre, la SAT presentó otra denuncia penal que denominó caso Eureka-B410, por posible defraudación de Q6.9 millones. Entre 2021 y 2024, el Estado le adjudicó contratos por Q133.5 millones a ese contribuyente; la mayoría, entre los tres primeros años, pero reportaba domicilios no localizados y no tenía sustancia económica para prestar los servicios para los que había sido contratado.

En el 2022, el 64% de compras de ese contribuyente tenían inconsistencias, supuestos proveedores no localizados y relación con empresas del caso B410. Tampoco reflejaban sustancia económica para prestarle servicios, según señaló el superintendente al divulgar detalles del caso.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: autoridades efectúan 18 allanamientos y reportan capturas

Jefe de la SAT rechaza supuesta investigación del MP por extorsión y tráfico de influencia por casos B410 y Eureka

Caso B410: ¿Regularizarse o buscar convenios? El mecanismo que sigue habilitado para los contribuyentes que tienen adeudos en la SAT

Mon, 16 Dec 2024 22:15:00 +0000

resolución de conflicto

Caso B410: ¿Regularizarse o buscar convenios? El mecanismo que sigue habilitado para los contribuyentes que tienen adeudos en la SAT

Los contribuyentes que buscan regularizar su situación ante el fisco por adeudos tributarios podrán continuar utilizando el mecanismo habilitado por la SAT a principio de mes.

Urias Gamarro

16 de diciembre de 2024

16:15h

La SAT informó que mantiene habilitada la resolución de conflicto tributario a contribuyentes con adeudos en el caso B410. (Foto Prensa Libre: Freepik)

La resolución de conflicto tributario (RCT), que es un mecanismo alterno para que los contribuyentes que tengan adeudos o inconsistencias con la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), se mantendrá y el beneficio está disponible para aquellos involucrados en el caso denominado B410.

La medida es para regularizarse o suscribir convenios de pago en los impuestos al valor agregado (IVA) y sobre la renta (ISR) y se tenía como fecha límite el próximo 18 de diciembre, según lo expuesto en una conferencia dada a conocer el pasado 2 de diciembre por las autoridades. Ahora se confirma que sigue habilitada la opción de RCT después de esa fecha.

LECTURAS RELACIONADAS

“Yo no tengo ningún problema y creo que todo se va a aclarar”: Marco Livio Díaz habla de su situación en la SAT

Asume el nuevo directorio de la SAT y su mayor reto será elegir al nuevo titular durante el primer cuatrimestre del 2025

La medida también incluye la habilitación en el Registro General de Adquisiciones del Estado (RGAE) que está a cargo del Ministerio de Finanzas, ya que un contribuyente al contar con un adeudo con la SAT en los registros queda suspendido; por lo que no pueden realizar ninguna operación contable. Es decir, no pueden facturar o comercializar.

Confirma ampliación

Ayer el titular de la SAT Marco Livio Díaz Reyes durante una actividad en el Banco de Guatemala (Banguat), explicó que cuando comenzó el caso B410 y dado a conocer en agosto pasado, no se habían realizado las auditorías a los contribuyentes por varias razones: algunos no fueron localizables, otros solicitaron un periodo de 90 días argumentando que se había perdido la contabilidad.

Entonces, cuando se desvela el proceso y las denuncias, diversos contribuyentes se acercan, se comienza a tener el interés para entregar la contabilidad de los involucrados y hacer la auditoría para determinar los adeudos. Al no ser localizables, la Ley faculta a la SAT a desafiliarlos al régimen del IVA y se utilizó esa sanción.

Luego explicó que se vienen e interponen recursos de amparos por las diferentes resoluciones, por lo que vuelven a facturar y al RGAE. Aclaró que el objetivo de esta medida es que se puedan concluir los procesos de auditoría y acudir a la SAT, “ya que el que no se someta a un proceso de auditoría, se volverá a suspender del régimen del IVA”.

LECTURAS RELACIONADAS

Marco Livio Díaz retoma labores en la SAT tras haber denunciado supuesta investigación del MP

Crisis en la SAT afectaría la moral tributaria y la recaudación fiscal, advierten analistas

Confirmó que los tributantes que aparecen en el caso no serán suspendidos del régimen, se concluirán las auditorias para establecer correctamente el monto del impuesto adeudado.

A los contribuyentes que se les concluyó el proceso de auditoría, se les ha requerido que liquiden el IVA “y en eso estamos”. “Ahí hay una gran variedad de situaciones, porque son varias las empresas y con todas se está trabajando en alguno de esos aspectos”, remarcó.

Entonces, los contribuyentes ya tienen agenda sus citas para conocer su expediente y en otros se está concluyendo el proceso de auditoría por la SAT, y al finalizar se les demanda que se pongan al día con el IVA. Algunos de los contribuyentes ya efectuaron el pago, con el formulario correspondiente.

“El periodo se va a ampliar dependiendo las circunstancias de cada uno de los contribuyentes en la medida que cumplan y se lleguen a convenios de pagos que en el ISR tienen hasta 18 meses, en el IVA no tiene plazo y debe ser pagado al contado”, reiteró.

Media alternativa

La regulación es solo es para los contribuyentes que han aparecido en el proceso B410 y tienen una salida utilizando el RCT, pagando los impuestos que tienen como adeudo. Esto deben hacer:

Pueden comunicarse a la SAT a manifestar el interés en llegar a un acuerdo de pago del adeudo tributario, para evitar que se retomen las sanciones administrativas.
El plazo para conocer el monto de la obligación pendiente, llegar a un acuerdo y liquidar el adeudo para el caso del IVA. En ISR se puede hacer por medio de un convenido de pagos, con la debida autorización de un juez.
La SAT podría de nuevo inhabilitar a los contribuyentes en el régimen del IVA con los que no sea posible llegar a un acuerdo.

Hasta el 2 de diciembre estos eran los resultados oficiales sobre las auditorías realizadas y algunos de los hallazgos:

Auditorías realizadas a cinco empresas constructores proveedores del estado que compran bienes y servicios a dos empresas B410: 100%
Avance en auditorías realizadas a los nueves contribuyentes que venden bienes al estado de forma directa: 88%
Avance en auditorías realizadas a los 16 contribuyentes que le venden al estado y que adquieren bienes o servicios de la estructura B410: 70%
Cinco de los 16 contribuyentes reportaron no tener la contabilidad completa por extravío o por hurto de su documentación: 0%

En cuanto a las rectificaciones realizadas y la recaudación por impuestos son:

IVA: Q17 millones 834 mil
ISR: Q12 millones 055 mil
Total: Q29 millones 890 mil

“Yo no tengo ningún problema y creo que todo se va a aclarar”: Marco Livio Díaz habla de su situación en la SAT

Mon, 16 Dec 2024 18:18:28 +0000

administrador tributario

“Yo no tengo ningún problema y creo que todo se va a aclarar”: Marco Livio Díaz habla de su situación en la SAT

El titular de la SAT, Marco Livio Díaz Reyes reapareció en una actividad pública, luego de haber solicitado una licencia por vacaciones y del allanamiento por parte del MP a unas oficinas de defensa tributaria representada por sus hermanos.

Urias Gamarro

16 de diciembre de 2024

12:18h

El titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes presente en una actividad pública organizada por el Banguat. (Foto Prensa Libre: Óscar Vásquez)

Este lunes 16 de diciembre el titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes, estuvo participando en una actividad pública, y aprovechó para aclarar diferentes situaciones en su actividad que generaron una crisis interna a principios de este mes, y que por dos semanas guardó silencio.

Durante un evento sobre la presentación de los resultados de la economía 2024 convocada por el Banco de Guatemala (Banguat), el jefe de la SAT respondió varias preguntas sobre su situación actual en el cargo, así como los allanamientos en una oficina de defensa tributaria representada por sus dos hermanos y que está ubicada en zona 15.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: autoridades efectúan 18 allanamientos y reportan capturas

Asume el nuevo directorio de la SAT y su mayor reto será elegir al nuevo titular durante el primer cuatrimestre del 2025

También se refirió al proceso del caso denominado B410 que involucra a una red que cometió defraudación tributaria y que la SAT presentó las denuncias ante el MP y que coincide con unos allanamientos y detenciones realizadas este lunes.

“No tengo ningún problema”

En el caso B410, el administrador tributario aclaró que fue la misma SAT la que presentó las denuncias al Ministerio Público, “y yo como funcionario público estoy sujeto a la ley y a cualquier investigación, pero debe ser una investigación objetiva”.

Díaz Reyes afirmó que “con eso no tiene ningún problema, y que todos deben respetar la ley y someternos a ella, y solo he dicho que tiene que ser objetiva la investigación y no tengo nada que ocultar, ni yo, ni mi familia. Estamos tranquilos y esperamos que todo se aclare”.

Sobre su retorno a la SAT

El jefe de la SAT estuvo ausente por varios días al mando de la dirección y en su lugar fue ocupado por Armando Gabriel Pokus Yaquián, como superintendente designado.

“Yo tomé -vacaciones- apenas cinco días. El miércoles (4 de diciembre) cuando comenzó mis vacaciones estuve en la superintendencia, después de los hechos, necesitaba tiempo para hablar con los abogados. Estando de vacaciones siempre estuve en la superintendencia coordinando los esfuerzos por que estamos a fin de año que hay muchas cosas que exigen estudiarlas y aprobarlas posteriormente”, declaró Díaz Reyes.

LECTURAS RELACIONADAS

Marco Livio Díaz retoma labores en la SAT tras haber denunciado supuesta investigación del MP

El directorio de la SAT fijó su postura con relación al superintendente Marco Livio Díaz Reyes, quien solicitó una licencia por vacaciones

Indicó que aprovechó para conversar con los abogados y “yo creo que todo se va a aclarar”.

En todo caso, dijo que esperará los resultados de las investigaciones “y que todo salga a luz” y reiteró que la SAT ha sido querer parte del proceso, pero que no se ha podido, y está en curso un amparo para que no exista interferencia en la labor del administrador tributario, por lo que espera que la Corte Suprema de Justicia (CSJ) lo conozca el próximo miércoles.

Avances del caso B410

Al preguntarle sobre los avances sobre el caso B410, afirmó que continúan trabajando con la Fiscalía de Delitos Económicos, y ellos requirieron incrementar las auditorías que ya se están concluyendo. En ese sentido, ha sido un trabajo bastante grande, y se han entregado cinco (informes) de las compañías más grandes y se continúan trabajando para concluir otras y presentarlas.

Al respecto reiteró que hay varios equipos de diferentes intendencias y gerencias involucradas en las auditorías.

Sobre las detenciones ocurridas durante la mañana, explicó que hay un notario que está involucrado en los registros y desconoce aún sobre los otros capturados.

Cronología

El lunes 2 de diciembre la SAT por medio de una conferencia de prensa se dio a conocer una salida tributario-legal a los involucrados en el caso denominado B410 para regularse ante el fisco con la condición de pagar los adeudos en los siguientes 10 días, plantearon las autoridades de la SAT.
Ese día el titular de la SAT Marco Livio Díaz Reyes, instó a los contribuyentes implicados en el B410 a regularse liquidando los adeudos tributarios que están pendientes tanto en el impuesto al valor agregado (IVA) y sobre la renta (ISR), así como el Registro General de Adquisiciones del Estado (RGAE).
El miércoles 4 de diciembre el superintendente denuncia Díaz Reyes denuncia desde tempranas horas que tiene conocimiento sobre indicios de una posible investigación que lleva a cabo el MP, la cual la rechaza.
El jueves 5 el MP lleva a cabo un allanamiento en las oficinas centrales de la firma de contadores públicos y auditores Moore Díaz Reyes en la zona 15 de la ciudad de Guatemala, que es propiedad de los hermanos del superintendente.
Ese día Armando Gabriel Pokus Yaquián quien es el intendente de Atención al Contribuyente asume como superintendente de la SAT designado, y Díaz Reyes comienza su licencia por vacaciones.
El jueves 12 de diciembre en la última sesión del directorio, Díaz Reyes regresa a sus actividades al frente del administrador tributario.
El lunes 16 de diciembre el MP reporta la captura de supuestos involucrados en el caso B410.

Caso B410: autoridades efectúan 18 allanamientos y reportan capturas

Mon, 16 Dec 2024 14:24:09 +0000

Justicia

Caso B410: autoridades efectúan 18 allanamientos y reportan capturas

El MP efectúa allanamientos en el caso B410 y reporta la detención de tres personas.

Óscar García, Edwin Pitán y Leslie Sánchez

16 de diciembre de 2024

08:24h

Investigadores efectúan cateos en seguimiento al caso B410. (Foto Prensa Libre: Ministerio Público)

La Fiscalía de Delitos Económicos ejecuta este lunes 16 de diciembre 18 diligencias de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencia en inmuebles en Cobán, Alte Verapaz; Antigua Guatemala, Sacatepéquez; Mixco, San Juan Sacatepéquez y la capital.

El Ministerio Público (MP) informó que las diligencias son en seguimiento al caso defraudación y corrupción B410.

Amplió que como resultado de las diligencias efectuadas, hasta el momento se reportan las aprehensiones de David “N”, por el delito de lavado de dinero u otros activos y Carlos “N”, representante legal de una empresa de constructores y es sindicado de los delitos de defraudación tributaria y casos especiales de defraudación tributaria.

Las diligencias continúan en desarrollo y las autoridades darán más detalles.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

En conferencia de prensa el 8 de octubre recién pasado, el jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz, dio detalles sobre los avances que han obtenido en la investigación del caso B410, una red de 410 empresas que presuntamente evadieron impuestos.

El superintendente explicó que de 2021 a 2023 se detectó facturación sin sustancia económica que suma Q517.2 millones; más Q300 millones que denunciaron por impuestos. Esto suma Q800 millones que le hacen falta al erario nacional, según dijo el Superintendente en esa ocasión.

La investigación también inició porque la mayoría de las 410 empresas que según la SAT conforman la estructura que posiblemente se dedicaba a la defraudación tributaria, tienen a un mismo representante legal. Además, que tiene en común a un mismo notario y a los mismos socios.

Carlos “N”, uno de los capturados, en declaraciones en Torre de Tribunales indicó que un juzgado ya resolvió su situación tributaria y que ya se resolvió a su favor, pues según él, ya le quitaron el arraigo y el embargo de sus cuentas.

Dijo que desconoce qué juzgado ordenó su captura, ya que una jueza ya resolvió en su caso.

Afirmó que el mayor error fue haberles comprado a dos empresas vinculadas a ese caso. Las compras ascienden a unos Q2 millones.

A estas empresas les compraron materiales de construcción para proyectos en Escuintla.

La tercera persona capturada ha sido identificada como Medardo “N”.

Actualización #DefraudaciónYCorrupciónB410

Como resultado de las diligencias efectuadas por la Fiscalía de Delitos Económicos, hasta el momento se reportan las aprehensiones de David Francisco Barrera Maldonado, por el delito de lavado de dinero u otros activos y Carlos René… https://t.co/g6Cx9OwTh2 pic.twitter.com/DWLI10MPml
— MP de Guatemala (@MPguatemala) December 16, 2024

El jefe de la SAT, Marco Livio Díaz, reapareció este lunes públicamente después de los allanamientos que el MP efectuó el 5 de diciembre en la firma de auditores de su familia.

LECTURAS RELACIONADAS

Asume el nuevo directorio de la SAT y su mayor reto será elegir al nuevo titular durante el primer cuatrimestre del 2025

Marco Livio Díaz retoma labores en la SAT tras haber denunciado supuesta investigación del MP

“Todos debemos de respetar la ley y someternos a ella, solo he dicho que tiene que ser objetiva la investigación. No tengo nada que ocultar ni yo ni mi familia”, añadió en declaraciones a la prensa.

También indicó que ha mantenido comunicación con la Fiscalía de Delitos Económicos sobre el caso B410, del que este lunes se reportan capturas.

Dijo que esperarán los resultados de las acciones del ente investigador que ha pedido incrementen las auditorías, de las cuales han entregado cinco para presentarlas ante un tribunal.

Recordó que fue la SAT la que puso las denuncias en este caso.

Según él, hubo “una gran fantasía” de que había abandonado la Superintendencia, aunque día y medio no estuvo.

También indicó que tomó algunas horas para hablar con sus abogados y considera que la situación se va a aclarar.

“Voy a esperar que sigan las investigaciones, que salgan a luz, la Superintendencia ha querido ser parte del proceso, no se ha podido, presentamos un amparo para que no haya interferencia en las funciones de la Superintendencia, esperamos que el miércoles la Corte Suprema de Justicia conozca el mismo”, añadió.

Para leer más: Rafael Curruchiche dice que Marco Livio Díaz no es investigado por el MP ni tiene orden de captura

"Todos debemos de respetar la ley y someternos a ella, solo he dicho que tiene que ser objetiva la investigación. No tengo nada que ocultar ni yo ni mi familia", asegura el jefe de la @SATGT durante una actividad en el BANGUAT.@Guatevision_tv @prensa_libre pic.twitter.com/eqOWVjqymT
— Leslie Sánchez (@lsanchez_gtv) December 16, 2024

CSJ convocaría a sesión extraordinaria para conocer amparo promovido por el jefe de la SAT

Fri, 06 Dec 2024 22:01:43 +0000

Justicia

CSJ convocaría a sesión extraordinaria para conocer amparo promovido por el jefe de la SAT

Los magistrados de la Corte Suprema de Justicia podrían sesionar de manera extraordinaria para conocer la solicitud de amparo del jefe de la SAT, Marco Livio Díaz Reyes.

Hedy Quino y Elmer Vargas

6 de diciembre de 2024

16:01h

El pleno de magistrados de la CSJ podría convocar a una sesión extraordinaria. (Foto: Hemeroteca PL)

El pleno de magistrados de la Corte Suprema de Justicia (CSJ) podría ser convocado a una sesión extraordinaria para conocer la acción de amparo promovida por el jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes, por una posible investigación en su contra por parte del Ministerio Público (MP).

Esto porque la Corte de Constitucionalidad (CC) se inhibió de conocer el recurso legal planteado por Díaz Reyes.

En una conferencia de prensa de este viernes 6 de diciembre, comunicación social del Organismo Judicial (OJ) informó: “Recordemos que la Corte de Constitucionalidad se inhibió y por esta razón el expediente fue trasladado acá a la Corte Suprema de Justicia”.

“De ser necesario se estará llevando a cabo un pleno extraordinario para poderlo abordar, y estaremos informando”, agregó.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

La solicitud del superintendente

La noche del miércoles 4 de diciembre, el superintendente Marco Livio Díaz Reyes presentó una acción de amparo en la CC para evitar una posible orden de captura en su contra.

El riesgo que expuso Díaz Reyes en la acción es que se violente su presunción de inocencia, ya que al ejecutarse una posible orden de captura, se afectaría la autonomía de su cargo como titular de la Superintendencia de Administración Tributaria.

Según Díaz Reyes, tuvo conocimiento de una investigación del MP en su contra, que estaría originada por el caso B410, que señala una supuesta evasión fiscal.

Imágenes Elmer Vargas

Investigación a jefe de SAT busca minimizar impacto del caso B410, según expertos

Fri, 06 Dec 2024 11:01:00 +0000

Justicia

Suscriptores

Investigación a jefe de SAT busca minimizar impacto del caso B410, según expertos

Expertos resaltan desatención del Ejecutivo y poco respaldo tras la denuncia contra una red de defraudación tributaria.

Douglas Cuevas

6 de diciembre de 2024

05:01h

Esta semana la SAT ofreció una rueda de prensa para dar detalles del Caso B410. Fotografía: SAT.

El titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) asegura ser blanco de una investigación, lo cual, según expertos, busca reducir el impacto del caso B410.

Marco Livio Díaz, superintendente, buscó el respaldo de la Corte de Constitucionalidad (CC) ante el riesgo de una orden de captura, pero el tribunal remitió el caso a la Corte Suprema de Justicia (CSJ).

Y aunque el Ministerio Público (MP) afirma que no se investiga a Díaz, la entidad tributaria ve riesgos. Incluso, destacan que existe una carpeta de investigación identificada como MP001-2024-50452.

“Nos llama la atención que sé de esa averiguación de carpeta ministerial avanzada, según lo que entendemos. El día miércoles se presentaron a la Feci abogados de la intendencia para apersonarse a la carpeta que identificamos y nos dijeron que las personas encargadas no estaban”, dijo Oscar Perdomo, intendente de Asuntos Jurídicos de la SAT.

El caso B410 señala a una supuesta red dedicada a la defraudación tributaria, que a criterio de analistas podría ser mayor al caso La Línea, destapado en el 2015, que le costó la Presidencia a Otto Pérez Molina y Roxana Baldetti.

LECTURAS RELACIONADAS

Rafael Curruchiche dice que Marco Livio Díaz no es investigado por el MP ni tiene orden de captura

Bernardo Arévalo y cámaras empresariales se pronuncian por investigación relacionada con jefe de la SAT

Díaz presentó la denuncia por ese caso, pero ahora la SAT teme que el titular de la dependencia sea el blanco de los señalamientos, lo que aseguran podría afectar a la institución.

“Lo que elevó la moral tributaria fueron estos cuatro años de trabajo eficiente, transparente y ético de todos los funcionarios de SAT que ahora están siendo cuestionados”, destacó Perdomo.

Reducir el caso

Para Juan Francisco Solórzano Foppa, exjefe de la SAT y exfiscal del MP, la intención es atacar al ente tributario y minimizar el impacto del caso B410.

“El primer mensaje es que no se tienen que denunciar ese tipo de cuestiones, porque si lo hace habrá una represalia. También los mismos auditores se van a sentir intimidados porque el mensaje va para todos los trabajadores”, dijo.

Para Solórzano Foppa el rol de la SAT para un Estado es clave, ya que es el ente encargado de recaudar los tributos para la ejecución del plan de gobierno.

“Esto es un atentado no solo en contra del superintendente, en realidad es una amenaza directa al trabajo de la SAT. Definitivamente lo que estamos viendo es una manera de deslegitimar la denuncia —del caso B410—”, indicó.

Sin apoyo

Para la doctora en Ciencias Criminológicas Ilse Álvarez, exviceministra de Gobernación y analista, la SAT “pudo hacer más” que solo presentar la denuncia. “También podía pedir ser parte del caso como querellante y buscar la manera que el expediente del caso B410 llegara a un juzgado”, precisó.

Pero el “ataque” al que ha sido objeto Díaz, indica, era predecible, pues la denuncia era seria.

“Puede ser que estas estructuras todavía estén incrustadas en las oficinas del Estado y hasta donde yo entiendo, cuando se hace la denuncia del caso B410, no dice que el fenómeno criminal se suspendió cuando asumió el nuevo presidente; dijo que era un mecanismo que seguía funcionando”, explicó.

No obstante, señaló que hizo falta respaldo desde el Ejecutivo, por considerar que una denuncia de ese tipo ameritaba apoyo presidencial.

LECTURAS RELACIONADAS

Jefe de la SAT obtiene licencia para ausentarse de sus labores y el cargo lo asumirá Armando Gabriel Pokus Yaquián

MP allana empresa de familiares del jefe de la SAT luego de que señaló ser investigado

“Me hubiera gustado vera un Ejecutivo cohesivo con su superintendente, donde le hubieran proveído un vehículo y seguridad. Donde lo hubieran apoyado en su gestión porque implica un riesgo para el propio funcionario cuando expone una estructura”, agregó Álvarez.

El caso B410 salió a la luz el pasado 14 de agosto, hecho que denunció Díaz.

“Cuando fue el caso B410 el presidente tuvo que salir acuerpando o por lo menos hacer un pronunciamiento y haber dicho que el Estado garantizaba la integridad física de los directivos de la SAT”, concluyó.

“Afrenta” contra Díaz

El presidente Bernardo Arévalo se pronunció por el caso del titular de la SAT por medio de un mensaje en su cuenta de la red social X.

“Hoy la afrenta es contra Marco Livio Díaz, un funcionario cuyo profesionalismo se demuestra en el éxito y prestigio que tiene hoy la SAT”, escribió.

El mensaje continúa: “Guatemala merece una justicia que proteja a quienes denuncian valientemente la corrupción, y no al revés. Este sinsentido debe detenerse, porque es todo el país el que pierde ante un sistema coartado y ciego ante la corrupción”, concluyó el mensaje que redactó el presidente Arévalo en apoyo al titular de la SAT.

Hoy la afrenta es contra Marco Livio Díaz, un funcionario cuyo profesionalismo se demuestra en el éxito y prestigio que tiene hoy la SAT.

Guatemala merece una justicia que proteja a quienes denuncian valientemente la corrupción, y no al revés. Este sinsentido debe detenerse,…
— Bernardo Arévalo (@BArevalodeLeon) December 5, 2024

Rafael Curruchiche dice que Marco Livio Díaz no es investigado por el MP ni tiene orden de captura

Thu, 05 Dec 2024 18:32:01 +0000

Justicia

Rafael Curruchiche dice que Marco Livio Díaz no es investigado por el MP ni tiene orden de captura

El jefe de la Feci aseguró que el titular de la SAT no es investigado y que no tiene orden de captura. Además, señaló al presidente Arévalo de desinformar e invitó al superintendente a llegar a la Feci.

Hedy Quino y Érick Ávila

5 de diciembre de 2024

12:32h

El jefe de la Feci, Rafael Curruchiche, aseguró que el jefe de la SAT no es sujeto de investigación. (Foto Prensa Libre: Érick Ávila)

El jefe de la Fiscalía Especial contra la Impunidad (Feci), Rafael Curruchiche, aseguró que el jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes, no es sujeto de investigación por el Ministerio Público (MP) y no tiene una orden de captura vigente.

“Aclaro, no hay orden de captura en contra del señor Marco Livio Díaz Reyes, no hay una investigación en contra de él, y por eso me sorprende la actitud de él, que ha asumido, hasta incluso de presentar un amparo ante la Corte de Constitucionalidad, y entiendo que este ya fue rechazado por improcedente”, afirmó Curruchiche.

“(…) Eso es parte de la desinformación que el propio gobierno y que el propio presidente de la República y otros funcionarios de gobierno tratan de hacerle creer a la población. No hay orden de aprehensión en contra del superintendente o en contra de otras personas, no hay una investigación como tal en contra del señor superintendente”, añadió.

Además, expresó: “Invito al señor superintendente de Administración Tributaria que se presente al Ministerio Público, que se presente a la Feci, puede llegar el día que quiera, a la hora que quiera y lo vamos a atender”.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

Señala al presidente Arévalo de desinformar

Curruchiche brindó declaraciones a la prensa durante los allanamientos que se realizaron este jueves 5 de diciembre en una empresa de familiares del superintendente de la SAT.

Asimismo, dijo que dichas diligencias no tienen relación con el caso B410.

“Por eso me extraña la postura que ha asumido el señor presidente de la República y otros funcionarios de gobierno en el sentido de que se trata de confundir al pueblo de Guatemala como lo ha hecho muchas veces”, señaló Curruchiche.

“Yo los llamo a ellos que previo a emitir una opinión si no saben mejor que no lo hagan y que no confundan al pueblo de Guatemala como lo han hecho ellos”, agregó.

Sobre la supuesta investigación

El miércoles 4 de diciembre el jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes, alertó de una supuesta investigación del Ministerio Público en su contra.

En una entrevista en una radio local, Díaz Reyes dijo que tiene conocimiento de que han abierto una causa en contra suya y añadió que esa situación pondría freno a los procesos y a los mismos implicados en el caso de posible defraudación tributaria B410.

Este jueves 5 de diciembre el MP allanó una empresa de familiares del superintendente de la SAT, Marco Livio Díaz Reyes, en la zona 15 capitalina.

Reiteró “quiero dejar bien claro que son casos totalmente distintos. Es mentira que con esta diligencia se pretende que no se siga investigando el caso B410 como lo afirman personas afines al gobierno; de hecho, ayer el propio secretario de Comunicación Social de la Presidencia y hoy el presidente de la República hacen señalamientos con total desconocimiento de la investigación”.

Insistió en que la investigación a la firma de auditores Moore Díaz Reyes y Asociados surge derivado de que se tuvo conocimiento de que, a través de esta, algunas empresas estaban logrando descuentos en la SAT.

#MPfuerteYfirme #Allanamientos

La Fiscalía Especial contra la Impunidad (FECI) ejecutó esta mañana diligencia de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencia en las oficinas de la empresa Moore Díaz Reyes y Asociados como parte de una investigación que se… pic.twitter.com/4N93m4C2vr
— MP de Guatemala (@MPguatemala) December 5, 2024

Imágenes Érick Ávila

MP allana empresa de familiares del jefe de la SAT luego de que señaló ser investigado

Thu, 05 Dec 2024 16:19:15 +0000

Justicia

MP allana empresa de familiares del jefe de la SAT luego de que señaló ser investigado

Marco Livio Díaz Reyes, titular de la SAT, dijo el 4 de diciembre que el MP lo investigaba por denuncias que interpusieron los señalados en el caso B410.

Miguel Barrientos, Douglas Cuevas y Leslie Sánchez

5 de diciembre de 2024

10:19h

El Ministerio Público allana este 5 de diciembre una empresa de familiares del titular de la SAT, Marco Livio Díaz. (Foto Prensa Libre: C. Hernández)

Fiscales del Ministerio Público (MP) efectuaron allanamientos este 5 de diciembre en una empresa de familiares del jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes.

El operativo se desarrolló en la zona 15 capitalina, un día después de que el titular de la SAT informara que señalados en el caso B410 habían interpuesto denuncias en su contra y el MP había empezado una investigación.

Díaz Reyes indicó que no goza de derecho de antejuicio, por lo que podría ser aprehendido en cualquier momento por una solicitud de juez.

Detalló que sería una intromisión a sus funciones si se efectuara una aprehensión en su contra tomando solo como base las declaraciones de acusados en el caso.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

El Ministerio Público respondió que la institución tiene que dar seguimiento a todas las denuncias que se presentan, pero negó que se investigara al titular de la SAT.

“Llama la atención la posición del superintendente al asumir responsabilidades y de manifestar supuestas acciones en su contra”, indicó Moisés Ortiz, vocero del MP.

También indicó que desconocía de dónde el titular de la SAT obtuvo esta información.

“Desconocemos de dónde él (Díaz Reyes) pueda tener este tipo de información. Sin embargo, no se cuenta una investigación en este momento relacionada a este tema, más allá de la denuncia que se investiga por la Fiscalía de Delitos Económicos respecto al caso B410, el cual la Fiscalía realiza las investigaciones correspondientes”, puntualizó.

#Ahora

Fuentes del @MPguatemala confirman un allanamiento en desarrollo en la empresa Moore Díaz Reyes y Asociados. Recientemente el titular de la @SATGT presentó un amparo para evitar una posible orden de captura por una investigación relacionada al caso B410.@prensa_libre
— Douglas Cuevas (@dcuevas_gtv) December 5, 2024

Feci: “Investigación no tiene relación con caso B410”

Rafael Curruchiche, jefe de la Fiscalía Especial contra la Impunidad (Feci), informó detalles sobre los allanamientos.

Curruchiche detalló que el operativo se efectuó en una firma de auditores, donde empresas habían sido referidas desde la SAT para ser beneficiados por investigaciones tributarias.

El jefe de la Feci indicó que la investigación comenzó hace cuatro meses y que “no tiene nada que ver con el caso B410”.

“A nosotros nos sorprende la actitud del superintendente de la SAT, porque él no está siendo investigado; la firma de auditores, sí. Nos sorprende que el gobierno salga a defenderlo, cuando desconocen la investigación”, indicó Curruchiche.

“Son hechos distintos. Una situación es la que llevamos aquí y otra la que lleva la Fiscalía contra Delitos Económicos y que ellos, en su momento, harán los requerimientos correspondientes”, dijo el jefe de la Feci.

“No es cierto de que con esta diligencia se pretenda que no se investigue el caso B410. Estas afirmaciones las hacen personas afines al gobierno. El propio presidente de la República lo hizo”, señaló Curruchiche.

Detalló que se tuvo conocimientos de que a través de la firma se concretaban “descuentos” en la SAT.

“Si en el transcurso de la investigación no existe mayor sustento, se tomará la decisión que corresponda”, finalizó Curruchiche.

Acción en la CC

Díaz Reyes solicitó un amparo provisional a la Corte de Constitucionalidad para que se “garantice su derecho a presunción de inocencia, defensa y debido proceso”, como persona particular y como representante legal de la SAT.

También pidió que las mismas garantías se brindara a su núcleo familiar y que se le otorgue acceso a la carpeta en la que se tendrían detalles del caso.

La CC, por asuntos de competencia, remitió el expediente a la Corte Suprema de Justicia (CSJ).

Culmina allanamiento

La empresa confirmó que los investigadores no se llevaron nada, ni documentos ni computadoras.

Mientras que el MP en redes sociales amplió detalles de lo indicado por Curruchiche.

Curruchiche afirmó que contra Marco Livio Díaz Reyes -quien este jueves solicitó licencia para ausentarse del cargo de superintendente de la SAT, el cual ahora ocupa temporalmente Armando Gabriel Pokus Yaquián- no hay orden de captura ni está siendo investigado, por lo que le asombra la actitud que ha tomado al respecto.

“Yo lo esperaría a él hoy o mañana, por si quiere conocer qué es lo que hay, nosotros dentro del marco de la ley vamos a darle la información”, puntualizó.

Comunicado

#AHORA Finaliza allanamiento en firma de contadores y auditores Moore Díaz Reyes. De momento se desconoce si hubo sustracción de evidencia.@Guatevision_tv @prensa_libre pic.twitter.com/6ClA5JsqoC
— Leslie Sánchez (@lsanchez_gtv) December 5, 2024

#MPfuerteYfirme #Allanamientos

La Fiscalía Especial contra la Impunidad (FECI) ejecutó esta mañana diligencia de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencia en las oficinas de la empresa Moore Díaz Reyes y Asociados como parte de una investigación que se… pic.twitter.com/4N93m4C2vr
— MP de Guatemala (@MPguatemala) December 5, 2024

SAT analiza dar marcha atrás a regularización de involucrados en caso B410 por supuesta investigación del MP contra superintendente

Thu, 05 Dec 2024 11:00:00 +0000

rectificación

Suscriptores

SAT analiza dar marcha atrás a regularización de involucrados en caso B410 por supuesta investigación del MP contra superintendente

El superintendente denunció una supuesta investigación de una fiscalía en su contra, y considera que ello genera falta de certeza jurídica.

Urias Gamarro

5 de diciembre de 2024

05:00h

Óscar Hernández, intendente de Fiscalización, el superintendente de la SAT Marco Livio Díaz Reyes y ´Óscar Perdomo intendente de Asuntos Jurídicos, en conferencia de prensa el pasado lunes. (Foto Prensa Libre: Cortesía)

Dos días después de haber anunciado un mecanismo de salida tributaria-legal para los contribuyentes involucrados en el caso B410, relacionado con una estructura que defraudó al Estado por medio de facturación “espejo”, la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) analiza suspenderlo, debido a una posible investigación en contra del jefe de la SAT.

Marco Livio Díaz Reyes, superintendente de Administración Tributaria, le explicó a Prensa Libre que analizan suspender la iniciativa presentada, como parte de la resolución de conflicto tributario (RCT), que es un mecanismo alterno o conciliatorio con los contribuyentes, quienes se comprometen a pagar los adeudos o establecer convenios de pago, mediante la participación de un juez competente.

“Se están parando los casos en perjuicio de los propios sindicados —en el caso B410—, porque ahora nosotros tenemos que examinar más detenidamente cualquier resolución que se tenga. El lunes hice una invitación a que se acercaran —los contribuyentes—, que objetivamente se establecieran los montos y un plazo para que se paguen los impuestos, así que eso creo que ahora se va a detener”, explicó el funcionario ayer.

CONTENIDO PARA SUSCRIPTORES

El superintendente aseguró que no hay seguridad jurídica para los funcionarios de la SAT.

“Yo creo que de alguna manera sí —se va a detener—, porque ahora va a haber más temor de cualquier funcionario para poder firmar algo relacionado con el caso B410”, resaltó Díaz Reyes.

Reiteró que aún no se había tomado una decisión, pero que la afectación sería al tributante que buscaba una regularización en el impuesto al valor agregado (IVA) o al impuesto sobre la renta (ISR), y que recibió notificación sobre la suspensión en algunos de los regímenes.

El monto total de las rectificaciones efectuadas y la recaudación por impuestos sobre el caso B410 ascienden a Q29 millones 890 mil, tanto del pago del IVA como del ISR.

Esta medida que se anunció el lunes solo es para los contribuyentes que han aparecido en este proceso y a los cuales se les revocaron los amparos, pero que permitía una salida utilizando el RCT, liquidando los impuestos que tienen como adeudo, realizando las siguientes gestiones:

Pueden comunicarse a la SAT a manifestar el interés en llegar a un acuerdo de pago del adeudo tributario, para evitar que se retomen las sanciones administrativas.
El plazo para conocer el monto de la obligación pendiente, llegar a un acuerdo y liquidar el adeudo será en un periodo de 10 días hábiles, que vence el próximo 18 de diciembre, para el caso del IVA. En ISR se puede hacer por medio de un convenido de pagos, con la debida autorización de un juez.
De nuevo se inhabilitarán a los contribuyentes con los que no sea posible llegar a un acuerdo después de estos periodos.

El origen de supuesta investigación

Díaz Reyes, confirmó que conoce sobre una investigación en su contra que se cursa en la Fiscalía 5 de la Fiscalía Especial Contra la Impunidad (Feci) con el número de expediente MP-01-2024-50,452, y la mañana de este miércoles se presentaron abogados de la SAT para conocer el caso y se les negó indagar.

CONTENIDO PARA SUSCRIPTORES

“Lo que hemos sabido es que han citado a declarar a los sindicados en el caso B410, preguntándoles: si yo como superintendente ¿les he solicitado dinero? ¿si algún intermediario en mi nombre les ha solicitado dinero? ¿si yo como superintendente he obligado a contratar a la firma Moore Díaz Reyes? Yo niego categóricamente cualquiera de los tres aspectos, y me parece poco creíble que sean los sindicados a que el MP entreviste”, argumentó.

“Yo le puede asegurar a los ciudadanos, que yo o algunos de mis hermanos, jamás nos prestaríamos ha algo de esa forma”, remarcó el titular de la SAT.

MP: No hay investigación del tema

Consultado el vocero del MP, Moisés Ortiz, declaró este medio día “que llama la atención la posición del superintendente al asumir responsabilidades y de manifestar supuestas acciones en su contra”.

Indicó que se desconoce de donde el titular de la SAT obtuvo esta información, y reiteró “que el MP tiene su función clara de investigar todas las denuncias que se presenten”.

“Desconocemos de donde él (Díaz Reyes) pueda tener este tipo de información. Sin embargo, no se cuenta una investigación en este momento relacionada a este tema, más allá de la denuncia que se investiga por la Fiscalía de Delitos Económicos respecto al caso B410, el cual la Fiscalía realiza las investigaciones correspondientes”, puntualizó.

CONTENIDO PARA SUSCRIPTORES

Aclaró que sobre este caso se ha trabajado con diferentes instituciones para obtener los informes y las auditorías respectivas, con las cuales se plantearan las acciones correspondientes en contra de las personas que resulten responsables de estos hechos.

Concluyó que este miércoles no se han realizado diligencias de allanamientos a ningún caso que involucre al administrador tributario.

Avances en proceso

El lunes pasado la SAT actualizó el proceso del caso B410, en parte sobre auditorías realizadas y estos fueron algunos de los hallazgos dados a conocer:

Auditorías realizadas a cinco empresas constructores proveedores del estado que compran bienes y servicios a dos empresas B410: 100%
Avance en auditorias realizadas a los nueves contribuyentes que venden bienes al estado de forma directa: 88%
Avance en auditorías realizadas a los 16 contribuyentes que le venden al estado y que adquieren bienes o servicios de la estructura B410: 70%
Cinco de los 16 contribuyentes reportaron no tener la contabilidad completa por extravío o por hurto de su documentación: 0%

En cuanto a las rectificaciones realizadas y la recaudación por impuestos son:

IVA: Q17 millones 834 mil
ISR: Q12 millones 055 mil
Total: Q29 millones 890 mil

Buscan acuerdos

Óscar Perdomo, intendente de Asuntos Jurídicos de la SAT, informó que en dos días recibieron a 11 contribuyentes relacionados con el caso B410, “y estos reaccionaron muy bien”, expresó. Algunos expusieron que no tenían claridad del tipo de transacciones comerciales que estaban realizando o con quiénes las estaban efectuando. Afirmó que a raíz de que fueron auditados, se les brinda los montos que deben pagar, más multas e intereses.

Titular de la SAT presenta amparo ante la CC para evitar posible orden de captura

Thu, 05 Dec 2024 01:44:36 +0000

Guatemala

Titular de la SAT presenta amparo ante la CC para evitar posible orden de captura

Marco Livio Díaz accionó ante el aparente riesgo de que el Ministerio Público solicite una orden de captura en su contra por el Caso B410.

Douglas Cuevas y Urias Gamarro

4 de diciembre de 2024

19:44h

Esta semana autoridades de la SAT brindaron detalles del Caso B410. Fotografía: SAT.

El superintendente de administración tributaria, Marco Livio Díaz, presentó una acción de amparo para evitar una posible orden de captura en su contra. La acción legal ingresó en la Corte de Constitucionalidad (CC) la noche de este miércoles 4 de noviembre.

El riesgo que expone Díaz en la acción es que se violente su presunción de inocencia, ya que al ejecutarse una posible orden de captura, se afectaría la autonomía de su cargo como titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT).

“Queremos que la CC solicite los antecedentes y sobre esa base se permita al superintendente conocer de qué se le está señalando para que no se lleve a cabo la captura. Porque en ese momento la institución, la SAT, se vería en un peligro de haber perdido la independencia funcional que tiene”, explicó Óscar Perdomo, intendente de asuntos jurídicos de la SAT.

LECTURAS RELACIONADAS

Jefe de la SAT rechaza supuesta investigación del MP por extorsión y tráfico de influencia por casos B410 y Eureka

Caso B410: SAT da plazo de 10 días a empresas involucradas en el caso para buscar una salida tributario-legal

Díaz explicó en horas de la mañana que tuvo conocimiento de una investigación del Ministerio Público (MP) en su contra. Caso que estaría originado por las investigaciones del Caso B410, que señala un aparente caso de evasión fiscal.

En el documento, el titular de la SAT solicita que se respete su presunción de inocencia, así como la de su núcleo familiar. Debido a que en redes sociales algunas cuentas exponen que las investigaciones también apuntarían a familiares de Díaz.

“El amparo pretende que se cumpla la misión del MP que es realizar investigaciones objetivas y transparentes. Sin embargo, estamos solicitando en el amparo a favor de Marco Livio Díaz Reyes, y su familia, que esta investigación no se utilice para reducir las capacidades de autonomía que tiene el superintendente” , destacó Perdomo.

Con el amparo, aseguran, tan solo se busca proteger los derechos fundamentales del superintendente y de la institución. Explicando que no buscan interferir en una posible investigación.

“No se intenta frenar la investigación, sino el auxilio preventivo por medio del amparo, tiene por objetivo que no se violenten los derechos fundamentales; presunción de inocencia y el debido proceso”, concluyó.

#Ahora

El titular de la @SATGT presentó una acción de amparo en la @CC_Guatemala solicitando se respete su presunción de inocencia ante una aparente investigación del @MPguatemala en su contra. Solicita protección para él, su núcleo familiar y acceder a la carpeta del caso. pic.twitter.com/KcXDjeiYlu
— Douglas Cuevas (@dcuevas_gtv) December 5, 2024

Explica amparo

La noche de este miércoles, el titular de la SAT publicó un comunicado para ampliar detalles respecto del amparo que presentó en la CC.

Indicó que de acuerdo con lo establecido en el artículo 12 de la Constitución Política de la República de Guatemala: “Nadie podrá ser condenado, ni privado de sus derechos, sin haber sido citado, oído y vencido en proceso legal ante juez o tribunal competente y preestablecido”.

Añadió: “he presentado una acción de amparo constitucional de orden preventivo ante la Corte de Constitucionalidad, con el propósito de que se garantice mi derecho legítimo de presunción de inocencia, así como el respeto a mis derechos de defensa y debido proceso”

Afirmó que lo anterior es derivado de la “negativa de la Fiscalía Especial Contra la Impunidad de poner en conocimiento de los abogados de la SAT el expediente en el que obra la investigación y persecución penal” en su contra, motivada por actos llevados a cabo en función del cumplimiento del cargo que le ha sido encomendado, la cual “carece de fundamentos legales y pruebas contundentes, vulnerando los principios fundamentales” del estado de Derecho de su persona y familia.

“Con esta acción, solicito que se ordene al Ministerio Público que se abstenga de ejecutar cualquier medida de coerción personal que restrinja mi libertad y que garantice la autonomía funcional y de criterio de la cual gozo como superintendente”, afirmó.

Jefe de la SAT rechaza supuesta investigación del MP por extorsión y tráfico de influencia por casos B410 y Eureka

Wed, 04 Dec 2024 16:40:26 +0000

régimenes

Jefe de la SAT rechaza supuesta investigación del MP por extorsión y tráfico de influencia por casos B410 y Eureka

El titular de la SAT Marco Livio Díaz Reyes informó este miércoles que tiene conocimiento sobre indicios de una posible investigación que lleva a cabo el Ministerio Público (MP) en su contra.

Urias Gamarro

4 de diciembre de 2024

10:40h

Marco Livio Díaz Reyes, titular de la SAT en conferencia de prensa el pasado lunes 2 de diciembre. (Foto Prensa Libre: Cortesía)

Dos días después de haber dado una conferencia de prensa para que los contribuyentes involucrados en el caso denominado B410, se acerquen a la institución para regular su situación ante el fisco. Este 4 de diciembre el jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz Reyes, alertó que supuestamente esta siendo investigado por el Ministerio Público.

Durante una entrevista en una radio local, Díaz Reyes dio a conocer que tiene conocimiento de que han abierto una causa en contra suya y añadió que esa situación pondría freno a los procesos y a los mismos implicados.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: SAT da plazo de 10 días a empresas involucradas en el caso para buscar una salida tributario-legal

La CC respalda a la SAT en el caso B410 y retira amparos a 12 de 30 empresas

Aclaró que no goza del derecho de antejuicio como servidor público, por lo que puede estar sujeto a ser detenido en cualquier momento.
Advirtió en la entrevista: “Creo que, si sacan una orden de captura solo basados en las declaraciones de los acusados, es una intromisión en las funciones de la superintendencia para parar los casos”.

Reiteró que utilizará los mecanismos legales y preparará los recursos que correspondan y que están a su alcance.

El pasado lunes, el administrador tributario, ofreció una conferencia de prensa, en la cual exhortaba a algunos de los involucrados en el caso B410, que han sido suspendidos del régimen del impuesto al valor agregado (IVA) por la SAT, a regularizarse por medio de la resolución de conflicto tributario (RCT).

Esto es como medidas para que los contribuyentes puedan resolver los inconvenientes con la SAT, por la vía alternativa: es decir con la suscripción de acuerdos para el pago de impuesto, o bien con la liquidación de los montos.

En el caso del impuesto sobre la renta (ISR) hacer convenios de pagos bajo con la debida autorización de un juez competente.

Prensa Libre consultó a la oficina de comunicación del MP para conocer si existe algún expediente contra el funcionario, pero no han respondido.

Publica comunicado

Por medio de un comunicado en redes sociales, el titular de la SAT indicó que la supuesta investigación que el MP efectuaría en su contra se habría generado por denuncias que impusieron los señalados en los casos.

Indica que los señalamientos son infundados y apócrifos, consecuencia del ejercicio transparente, así como el involucramiento de personal cercano o familiares.

El funcionario pide que se efectúe una investigación objetiva e imparcial, que contenga pruebas fehacientes de cualquier acto delictivo y no la simple declaración de los imputados.

También que se respeten sus derechos y debido proceso y que se evite daño a la SAT al desestabilizarla ante un eventual caso.

Postura oficial

El vocero del MP, Moisés Ortiz, declaró, este medio día, “que llama la atención la posición del superintendente al asumir responsabilidades y de manifestar supuestas acciones en su contra”.

Indicó que se desconoce de dónde el titular de la SAT obtuvo esta información, y reiteró “que el MP tiene su función clara de investigar todas las denuncias que se presenten”.

“Desconocemos de dónde él (Díaz Reyes) pueda tener este tipo de información. Sin embargo, no se cuenta una investigación en este momento relacionada a este tema, más allá de la denuncia que se investiga por la Fiscalía de Delitos Económicos respecto al caso B410, el cual la Fiscalía realiza las investigaciones correspondientes”, puntualizó.

Aclaró que sobre este caso se ha trabajado con diferentes instituciones para obtener los informes y las auditorías respectivas, con las cuales se plantearán las acciones correspondientes en contra de las personas que resulten responsables de estos hechos.

Reiteró que este miércoles no se han realizado diligencias de allanamientos a ningún caso que involucre al administrador tributario.

Caso B410: SAT da plazo de 10 días a empresas involucradas en el caso para buscar una salida tributario-legal

Mon, 02 Dec 2024 23:17:37 +0000

regulación

Caso B410: SAT da plazo de 10 días a empresas involucradas en el caso para buscar una salida tributario-legal

Una salida tributario-legal ofreció a los involucrados en el caso denominado B410 para regularse ante el fisco con la condición de pagar los adeudos en los siguientes 10 días, plantearon las autoridades de la SAT.

Urias Gamarro

2 de diciembre de 2024

17:17h

Las autoridades de la SAT actualizaron el proceso denominado B410. (Foto Prensa Libre: Cortesía)

A un mes para que concluya el presente ejercicio fiscal, el titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) Marco Livio Díaz Reyes instó a los contribuyentes involucrados en el denominado Caso B410 a regularse liquidando los adeudos tributarios que están pendientes, tanto en el impuesto al valor agregado (IVA) y sobre la renta (ISR).

En una conferencia de prensa, el superintendente brindó una ampliación explicación sobre el uso del mecanismo de resolución de conflicto tributario (RCT), como medidas para que los contribuyentes puedan resolver los inconvenientes con la SAT, por la vía alternativa: es decir con la suscripción de acuerdos para el pago de impuesto, o bien con la liquidación de los montos.

LECTURAS RELACIONADAS

La CC respalda a la SAT en el caso B410 y retira amparos a 12 de 30 empresas

Caso Eureka B410: se detecta posible defraudación por más de Q6.9 millones

Algunos de los involucrados en este caso, han sido suspendidos del régimen del impuesto al valor agregado (IVA) por la SAT; otros han accionado legalmente a las instancias judiciales para estar habilitados nuevamente hasta llegar a la Corte de Constitucionalidad. Eso significa, que los tributantes no pueden hacer ninguna operación contable al estar suspendidos en el régimen del IVA, y al regularizarse pueden activarse.

Este llamado a la regulación solo involucra a los contribuyentes identificados en el proceso B410 en un procedimiento administrativo partir de las revocatorias de amparo, se aclaró.

El caso se presentó el 13 de agosto que involucra a 410 empresas investigadas y en la que se presentó 32 denuncias por la posible defraudación de unos Q300 millones, monto que podría aumentar hasta Q800 millones.

Planteamiento

Durante la conferencia, el titular de la SAT dio a conocer que al 31 de octubre se han recaudado Q418 millones por la vía RCT y Q243 millones por acciones de fiscalización, que alcanzan Q661 millones.

Entonces, a los contribuyentes a los cuales se les revocaron los amparos tienen tres opciones:

Pueden comunicarse a la SAT a manifestar el interés en llegar a un acuerdo de pago del adeudo tributario, para evitar que se retomen las sanciones administrativas.
El plazo para conocer el monto de la obligación pendiente, llegar a un acuerdo y liquidar el adeudo será en un periodo de 10 días hábiles, que vence el próximo 18 de diciembre, para el caso del IVA. En ISR se puede hacer por medio de un convenido de pagos, con la debida autorización de un juez.
De nuevo se inhabilitarán a los contribuyentes con los que no sea posible llegar a un acuerdo después de estos periodos.

Se habilitó el correo inconsistenciastributarias@sat.gob.t para hacer las citas y regularse ante el administrador tributario.

Desde que se dio a conocer el expediente, unos 30 contribuyentes fueron suspendidos del régimen del IVA que aparecieron durante la investigación al encontrar inconsistencias en el correcto cumplimiento de sus obligaciones, 11 han sido habilitados, por lo que ya pueden hacer transacciones o comercialización por medio de la facturación.

La CC respalda a la SAT en el caso B410 y retira amparos a 12 de 30 empresas

Thu, 28 Nov 2024 19:10:00 +0000

Guatemala

La CC respalda a la SAT en el caso B410 y retira amparos a 12 de 30 empresas

El resto de casos están pendientes de ser conocidos por el pleno de magistrados constitucionales.

Douglas Cuevas

28 de noviembre de 2024

13:10h

La decisión de la CC fue por mayoría tras el voto de cuatro magistrados titulares. Fotografía: Prensa Libre.

La Corte de Constitucionalidad (CC) confirmó la inhabilitación de 12 empresas vinculadas al Caso B410. La decisión de la Corte no fue unánime, la magistrada suplente electa por el Colegio de Abogados y Notarios de Guatemala, Claudia Paniagua, no compartió el criterio del resto de magistrados.

La CC incluyó en su sesión plenaria de este jueves 28 de noviembre conocer un paquete de 13 apelaciones de 30 que han recibido por el caso B410. Todas esas acciones de inconformidad presentadas por la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT).

En pasado 14 de agosto, la SAT presentó el caso que involucra a 410 empresas en una aparente estrategia dedicada a la defraudación tributaria. Estas habrían afectado la recaudación de impuestos por un estimado de Q6 mil 400 millones.

Pero además de la presentación del Caso B410 y la presentación de denuncias, la SAT tomó medidas internas. Una de ellas fue inhabilitar a las empresas involucradas por mantener pendientes responsabilidades fiscales.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso Eureka B410: se detecta posible defraudación por más de Q6.9 millones

Caso B410: Contribuyentes han presentado 29 amparos para ser afiliados nuevamente al IVA

Esas decisiones de la SAT no fueron del agrado de las empresas que, de manera individual, fueron presentando acciones de amparo ante salas de apelaciones especializadas en materia tributaria, órgano judicial que los volvió a habilitar en temas fiscales al haberles otorgado distintos amparos provisionales.

En respuesta, el equipo jurídico de la SAT presentó 30 apelaciones contra igual número de empresas amparadas, pero el caso no había logrado avanzar dentro de la CC.

Una fuente, que prefirió no ser citada, explicó que en “varias ocasiones” los expedientes ya habían sido incluidos para las sesiones de pleno. Aunque por distintas causas “un grupo de magistrados” conseguía sacar los expedientes de la discusión, dilatando así las resoluciones.

Pero hoy volvieron a ser programadas 13 apelaciones de la SAT, de las cuales 12 fueron resueltas. Un expediente quedó fuera, explica la fuente, por sugerencia de la magistrada titular Dina Ochoa. La apelación que no fue conocida ataca un amparo provisional que recibió la empresa Proyectos Generales y Construcciones Sociedad S.A.

Al momento de conocer los 12 casos restantes, la decisión que por mayoría tomó la CC fue revocar los provisionales. El argumento fue que la SAT tiene la facultad para emitir suspensiones en carácter tributario y que las circunstancias no hacen aconsejable la protección de un amparo provisional.

Esta decisión fue apoyada por los magistrados Leyla Lemus, Roberto Molina Barreto, Héctor Hugo Pérez Aguilera y Dina Ochoa. La suplente, Claudia Paniagua, en sustitución del presidente Nester Vásquez que se encuentra ausente, votó contrario.

De momento en la CC quedan pendiente de resoluciones 18 apelaciones de la SAT en el marco del Caso B410.

#CasoB410

La @CC_Guatemala revocó el amparo provisional a 12 empresas por apelaciones de la @SATGT. Fuentes indican que 1 expediente salió de agenda sugerido por la magistrada Dina Ochoa; en todos la suplente Claudia Paniagua votó disidente sin explicar razones.@prensa_libre
— Douglas Cuevas (@dcuevas_gtv) November 28, 2024

Caso B410: Contribuyentes han presentado 29 amparos para ser afiliados nuevamente al IVA

Wed, 13 Nov 2024 03:00:00 +0000

Impuestos

Caso B410: Contribuyentes han presentado 29 amparos para ser afiliados nuevamente al IVA

El intendente de Fiscalización de la SAT, expone que caso de la estructura B410 está en manos del Ministerio Público al cual ya le están trasladando los últimos informes.

Rosa María Bolaños

12 de noviembre de 2024

21:00h

El intendente de Fiscalización de la SAT, Oscar Hernández, respondió acerca del caso de posible defraudación tributaria denominado B410. (Foto, Prensa Libre: SAT).

Contribuyentes relacionados al caso B410 denunciado por la SAT, han presentado 29 amparos para que se les reactive su afiliación al IVA, según datos al 11 de noviembre el 2024.

El intendente de Fiscalización, de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Oscar Hernández, dijo que los contribuyentes están solicitando a través de este mecanismo que se les afilie nuevamente al impuesto al valor agregado (IVA), sin embargo dijo que el caso ya está en manos del Ministerio Público (MP).

La desafiliación se efectuó por que esos contribuyentes tienen omisiones sustantivas, añadió.

Hernández explicó que algunos de ellos se siguen acercando al fisco y han efectuado las correcciones correspondientes, sin embargo, añadió que como la investigación está a cargo del MP, la SAT está concluyendo algunos informes y presentándolos ante la institución investigadora.

LECTURAS RELACIONADAS

La SAT explica de qué manera ha operado una estructura de 410 empresas para evadir impuestos

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

Además, el intendente dijo, que según tiene conocimiento “los contribuyentes se han estado presentando a la fiscalía para poder establecer de alguna forma como es que ellos van a dilucidar esta, diríamos anomalía que pudieron haber tenido, tanto de haber pertenecido al grupo B410 como haber tenido relaciones comerciales con este tipo de contribuyentes”.

Hernández explicó que como SAT están concluyendo con sus informes “y todo queda ya en manos del Ministerio Público para las acciones que corresponden”.

El intendente brindó declaraciones a periodistas luego de participar en la conferencia de prensa acerca del plan de fiscalizaciones masivas por la temporada alta de comercio por la época de fin de año.

El caso B410 fue denunciado por la SAT en agosto último, ya que la institución detectó diversos casos de posibles defraudación y evasión fiscal por medio una estructura de varias empresas. En esa ocasión se refirió que se detectó 410 empresas con diferente tipo de relación de constitución o comercial que buscaban pagar menos impuestos, y para esa fecha iban investigadas 238 empresas que representaban una evasión de Q300 millones pero que las autoridades consideraban podría subir Q800 millones conforme avanzara la investigación.

CONTENIDO PARA SUSCRIPTORES

En septiembre la SAT informó que por lo menos 26 contribuyentes jurídicos buscaban regular su situación ante el administrador tributario.

En octubre, la institución dio a conocer que había recuperado Q24.1 millones.

Ese mismo mes, el superintendente Marco Livio Díaz, expresó malestar porque el MP no había conseguido la captura de ninguna persona relacionada a supuesta estructura de evasión fiscal denunciada por la SAT.

Caso B410 y fraude millonario en hospital San Juan de Dios tendrían relación por empresas señaladas

Thu, 10 Oct 2024 21:56:17 +0000

Guatemala

Caso B410 y fraude millonario en hospital San Juan de Dios tendrían relación por empresas señaladas

Las autoridades revelaron cómo dos empresas vinculadas al caso B410 están acusadas de defraudar al Hospital San Juan de Dios por Q11 millones, al supuestamente haber cobrado por obras inexistentes.

Sandy Pineda

10 de octubre de 2024

15:56h

Mynor Melgar, oficial de Asuntos de Probidad del Ministerio de Salud Pública, detalla el esquema de corrupción y la relación con el caso B410 durante la conferencia de prensa. (Foto Prensa Libre: MSPAS)

El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (Mspas) presentó este 10 de octubre un caso de posible corrupción relacionado con contratos fraudulentos en el Hospital San Juan de Dios, que supera los Q11 millones.

Dentro de este esquema, se descubrió la participación de dos empresas que no solo están vinculadas al hospital, sino que también forman parte de la red de evasión tributaria B410, un grupo de más de 400 empresas dedicadas a simular transacciones comerciales inexistentes y evadir impuestos.

En una conferencia de prensa, las autoridades explicaron la conexión entre ambos casos, y el esquema que involucra a las empresas por obras en el Hospital San Juan de Dios que aseguran, no se hicieron, pero sí se pagaron.

“El caso B410 es un caso de defraudación tributaria, pero también es un caso grave de corrupción que se ha evidenciado por prácticas dentro de gobiernos anteriores”, dijo Julio Flores, jefe de la Comisión Nacional Contra la Corrupción (CNC), al comenzar a exponer detalles de la investigación.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

Detección de supuesto fraude

Los hechos tuvieron lugar, según Flores, en un intervalo entre el 2022 y 2023, razón por la que denunciaron a siete exfuncionarios por los delitos de abuso de autoridad y fraude. Entre ellos Gerardo Hernández, quien entonces era director del hospital, y que luego fue nombrado viceministro de Hospitales durante la gestión de Alejandro Giammattei.

Las dos empresas vinculadas al Hospital San Juan de Dios —Grupo Propela S.A. y Carretera y Casas S.A.—, al igual que su representante legal, Antonio “N”, también fueron denunciados por fraude, conspiración y pacto colusorio.

Las autoridades los señalan de participar en un esquema de adjudicación de obras públicas que nunca se realizaron o en proyectos dirigidos a lugares inexistentes.

Acorde a las denuncias, en este supuesto fraude, las empresas pactaron contratos por servicios que no fueron prestados, lo que resultó en una defraudación de más de Q11 millones al erario público.

“Partiendo de esas hipótesis, consideramos que, al no tener sustancia económica, estas sociedades no podían brindar bienes y servicios o los brindaban de forma anómala”, dijo Flores sobre los contratos señalados.

Según la investigación, se identificaron patrones de compra fraudulentas, incluyendo la creación de “necesidades ficticias y poco comprobables”, así como mantenimiento de áreas inexistentes y sobrecostos en los servicios contratados.

“Se adjudicaban mantenimientos para áreas que no existen en el hospital, y esos mantenimientos, además, eran sobrevalorados. Hay irregularidades en los expedientes de compras, no constan los documentos necesarios, no constan con las firmas necesarias para que se cumplan las adjudicaciones”, detalló Flores.

Conexión con el caso B410

La relación entre ambos casos, según el comisionado, surgió luego de avanzar en las investigaciones del caso B410, cuyo nombre se designó porque la mayoría de las 410 empresas señaladas tenía registro de un domicilio fiscal en la colonia Bamvi, en la zona 7 de la capital.

LECTURAS RELACIONADAS

Empresas señaladas de corrupción en el Hospital San Juan de Dios han cobrado Q122 millones al Estado

Tres empresas del caso B410 vuelven a habilitarse para prestar servicios al Estado

Según la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), esa dirección es inexistente, pero además tienen un mismo representante legal guatemalteco y socio, establecido en Belice.

La SAT precisó que las empresas pudieron ser creadas y existían en papel, pero estaban diseñadas para evadir impuestos y aprovecharse de contratos con el Estado, como el caso que denunciaron las autoridades de Salud en el hospital San Juan de Dios.

Funcionarios del Ministerio de Salud Pública exponen en conferencia las irregularidades detectadas en los contratos del Hospital San Juan de Dios, vinculados a empresas del caso B410. (Foto Prensa Libre: MSPAS)

La conexión entre los casos, según el comisionado contra la corrupción, revela un esquema más amplio de la defraudación tributaria, al haber alcanzado al sector salud.

Según el planteamiento de las denuncias, la mayoría de los contratos con Grupo Propela, S.A. y Carreteras y Casas, S.A. respondían a necesidades inexistentes, poco prioritarias o falsas.

En este fraude, las empresas según Flores pudieron ser proveedores ficticios por servicios que no fueron prestados, lo que resultó en una defraudación de más de Q11 millones de fondos asignados al hospital.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: 26 empresas solicitan a la SAT regularizar su situación por estar suspendidas en el régimen del IVA

Empresas incluidas en caso B410 han recibido Q320 millones en pagos durante el 2024

“En caso existiera una necesidad real, se sobredimensionaba para trata de justificar un precio sobrevalorado. Se buscaban compras que no pudiesen ser comprobadas como tratamiento ‘preventivo de drenajes’”, ejemplificó.

“Hay un fraccionamiento evidente, en donde una misma área del Hospital se dividía en tantas losas como fuera necesario, para justificar el gasto corrupto que se hacía a través de diversas adquisiciones diversas de compra directa y baja cuantía, dijo Flores.

Además, según Mynor Melgar, oficial de Asuntos de Probidad del MSPAS, hay indicios de colusión entre las empresas involucradas y el personal del Ministerio, donde representantes legales compartían vínculos entre los mismos procesos de adquisición.

Esquema más amplio

Según expuso, es un fenómeno de corrupción que se pudo haber establecido en la institucionalidad del Gobierno entre 2022 y 2023, por lo que las investigaciones continúan en otras instituciones.

Según Melgar, es posible que a futuro surjan más casos que involucren a estas u otras empresas conectadas al caso B410.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

Caso B410: MP allana inmuebles por denuncia de la SAT por supuesta defraudación tributaria

“Quisiera decir que el Hospital San Juan de Dios es el único, pero lamentablemente son varios hospitales los que sufrieron el mismo esquema de defraudación, en el que intervienen además un grupo de personas externas, mediante un procedimiento en el que una serie de obras de remozamiento se contrata a una misma empresa”, expuso.

“Al final solo el San Juan de Dios hay una defraudación que supera los Q11 millones. Hay lugares en los que se creaba una obra ficticia”, añadió.

Según dijo, este esquema pudo replicarse en los hospitales de Mazatenango, Suchitepéquez; Santa Barbara, Izabal; y en el de Chimaltenango.

“Hubo toda una dinámica criminal en la que estuvieron involucradas muchas personas que concibieron un plan para defraudar el patrimonio de los hospitales mediante, en este caso particular este procedimiento que es apenas uno de los tantos otros que hemos encontrado”,

Las irregularidades en los contratos para el Hospital San Juan de Dios y la falta de justificación de los gastos realizados por estas empresas, afirmó, son parte integral de la evidencia que se presentó en el caso.

Lea también: Caso B410: Sala niega amparo a empresas señaladas de defraudación millonaria

Empresas señaladas de corrupción en el Hospital San Juan de Dios han cobrado Q122 millones al Estado

Thu, 10 Oct 2024 16:59:06 +0000

Política

Empresas señaladas de corrupción en el Hospital San Juan de Dios han cobrado Q122 millones al Estado

Las empresas tienen el mismo representante legal y una está inhabilitada por estar vinculada al caso B410.

Fátima Najarro

10 de octubre de 2024

10:59h

El Hospital San Juan de Dios, es uno de los centros asistenciales públicos. (Foro Prensa Libre: Oscar Vásquez)

Grupo Propela y Carreteras y Casas, Sociedad Anónima son los proveedores señalados en el caso que se dio a conocer por las autoridades del Ejecutivo este jueves 10 de octubre. Según las autoridades estas cobraron servicios de remozamiento en el hospital San Juan de Dios sin haberlo efectuado.

El ministro de Salud, Joaquín Barnoya, el comisionado contra la Corrupción, Julio Flores, el secretario de Comunicación de la presidencia, Santiago Palomo, así como el oficial de Asuntos de Probidad, Mynor Melgar, explicaron que las empresas recibían concursos de baja cuantía o compra directa por servicios o compra de bienes que no se realizaron ni entregaron, algunas, incluso, en áreas inexistentes del hospital.

Las empresas, en total, han recibido contratos por Q122 millones con el Estado en 20 años. La que más adjudicaciones ha recibido es Carreteras y Casas, S.A. que trabaja con la administración pública desde el 2004.

Por otro lado, Grupo Propela, en tres años alcanzó los Q12 millones. Esta también aparece inhabilitada desde el 20 de agosto debido a que está vinculada en el caso B410.

Según los reportes de Guatecompras el representante legal es Antonio José Fernández Rodríguez, mismo que aparece en Carreteras y Casas.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: SAT amplía denuncia contra otros 206 contribuyentes y dice que se han pedido órdenes de captura

Empresas incluidas en caso B410 han recibido Q320 millones en pagos durante el 2024

¿Con quiénes han trabajado?

Según los reportes de Guatecompras, Grupo Propela ha realizado la mayoría de sus contratos con el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MSPAS), que son 156, pero también tienen concursos con el Fondo de Tierras y la municipalidad de San José Pinula.

Con la cartera de Salud predominan los concursos de mantenimiento, tratamientos de humedad, impermeabilizaciones, reparaciones y remozamientos. Con el Fondo de Tierras se realizó una modificación de oficinas en la sede central por Q24 mil y con la alcaldía de San José Pinula se vendieron 67 almuerzos y refacciones por Q1 mil.

La empresa empezó a trabajar con el Estado en 2021, año que logró el contrato con la jefatura edil, el año siguiente trabajo solo con el MSPAS por Q12 millones en total y en 2023 su único contrato fue con el Fondo de Tierras.

Según los reportes del portal, a la empresa le adjudicaban más de 10 concursos en un solo día, un patrón se dio en ocho fechas diferentes.

Respecto a Carreteras y Casas, en los 20 años que tiene de trabajar con la administración pública ha sumado Q110 millones 921 mil en contratos con el MSPAS, la Guardia Presidencial, el Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda (CIV), el Ministerio de Desarrollo (Mides) y el Ministerio de Cultura y Deportes.

Además de una serie de municipalidades de Guatemala, Santa Rosa, Jutiapa, Sacatepéquez, Chimaltenango, Zacapa, Quiché y Alta Verapaz.

Ha prestado servicios de arrendamiento de maquinaria pesada, mantenimiento de calles, remodelaciones, remozamientos y mantenimiento red vial. En los últimos años los contratos más grandes fueron por mantenimiento de rutas pavimentadas, con el CIV, mantenimiento de caminos rurales, con el Mides, y construcción de pozos con municipalidades.

Denuncian caso de fraude y conspiración en el Hospital San Juan de Dios por Q11 millones

Thu, 10 Oct 2024 16:44:46 +0000

Justicia

Denuncian caso de fraude y conspiración en el Hospital San Juan de Dios por Q11 millones

Compras fraudulentas y defraudación tributaria en el Hospital San Juan de Dios tendrían relación con el caso B410 revelado por la SAT.

Miguel Barrientos y Andrea Domínguez

10 de octubre de 2024

10:44h

Autoridades señalan que en la administración anterior se hicieron compras para atender necesidades ficticias en el Hospital General San Juan de Dios. (Foto HemerotecaPL / Érick Ávila)

Autoridades del Gobierno de Guatemala revelaron este 10 de octubre un hallazgo sobre posibles actos de corrupción en el Hospital General San Juan de Dios durante la administración anterior.

La denuncia se presentó durante una conferencia de prensa presidida por el jefe de la Secretaría de Comunicación de la Presidencia, Santiago Palomo.

También participó la Comisión Nacional contra la Corrupción y autoridades del Hospital General San Juan de Dios.

Según Palomo, el caso tiene relación con el revelado por la Superintendencia de Administración Tributaria como B 410.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

Detalló que se habrían cometido delitos de defraudación tributaria y compras fraudulentas, cuyo monto perdido sería de unos Q11 millones.

El monto de las adjudicaciones que se autorizaron a dos empresas fue de Q21 millones 108 mil 897.

Julio Flores, director de la Comisión Nacional contra la Corrupción, detalló que luego de haber descubierto el caso de defraudación B410 se continuó con investigaciones en entidades gubernamentales.

Durante la revisión que las autoridades efectuaron, se detectaron compras para atender necesidades “ficticias y poco comprobables” en el Hospital General San Juan de Dios.

Exfuncionarios y empresas se beneficiaron de un fraude en el Hospital San Juan de Dios, empresas parte del #CasoB410.

Hemos colocado denuncias por fraude, abuso de autoridad y colusión porque la salud NO es un negocio. pic.twitter.com/jWdRnJydPf
— Gobierno Guatemala (@GuatemalaGob) October 10, 2024

“Se adjudicaron mantenimientos para áreas que no existen en el hospital, los cuales, además, fueron sobrevalorados. Los expedientes de compra tienen irregularidades. No tienen documentos necesarios ni firmas para que se cumplan las adjudicaciones”, detalló Flores.

La relación con el Caso B410

El jefe de la Comisión Nacional contra la Corrupción (CNC), Julio Flores, explicó que tras el Caso B410 revelado por la SAT, una supuesta red de empresas que posiblemente evadieron impuestos, el Ejecutivo sospecha que hay suficientes indicios de que también existe una red de corrupción.

En la presentación del caso en el Hospital General San Juan de Dios se detalló que el Ejecutivo se puso en alerta derivado que 9 entidades implicadas en la estructura B410 son proveedores directos del Estado. De acuerdo con información de SAT, estas entidades no reportan activos que respalden el desarrollo de sus actividades comerciales.

Además, que 16 entidades que le venden al Estado adquieren bienes o servicios de empresas de la B410.

También puede leer: Caso B410: SAT amplía denuncia contra otros 206 contribuyentes y dice que se han pedido órdenes de captura

Asimismo, que 5 constructoras del Estado están relacionadas con la B410 por la compra de bienes o servicios.

Flores señaló que el caso B410 es un caso de defraudación tributaria, pero también es un caso grave de corrupción.

El comisionado indicó que luego de conocerse el referido caso de la SAT, el presidente Bernardo Arévalo giró la instrucción de revisar y verificar las contrataciones relacionadas con las entidades involucradas en el Caso B410.

La hipótesis que maneja el Ministerio de Salud y la CNC es que si las empresas no tienen activos que respalden sus actividades comerciales, probablemente no brindaron los servicios o bienes contratados por el Estado, o si los brindaron, lo hicieron con un sobrecosto o de forma anómala.

Los señalamientos que hizo el Ejecutivo

Durante la presentación del caso de posible corrupción se dio a conocer que el Hospital General San Juan de Dios contrató a Grupo Propela, Sociedad Anónima (S.A.) mediante 15 compras de baja cuantía valoradas en Q433 mil 700 y 129 procesos de compra directa por oferta electrónica por un monto de Q11 millones 401 mil 150.

En total el San Juan de Dios pagó a Grupo Propela, Sociedad Anónima Q11 millones 834 mil 850, se informó.

También se señaló unos procesos de compra que hizo el Hospital San Juan de Dios con la entidad Carreteras y Casas, S.A., en las que se detectaron patrones similares con ambas entidades. Compras directas con oferta electrónica justo por debajo del monto permitido.

Se le adjudicaron 45 procesos por un monto de Q9 millones 274 mil 047.24.

Le puede interesar:Caso B410: MP allana inmuebles por denuncia de la SAT por supuesta defraudación tributaria

El monto total adjudicado con las empresas Grupo Propela, S.A. y Carreteras y Casas, S.A. durante 2021 y 2022 es de Q21 millones 108 mil 897.24.

En la presentación del caso se detalló que la mayoría de los procesos de adjudicación a Grupo Propela, S.A. y Carreteras y Casas, S.A. responden a necesidades inexistentes, poco prioritarias o falsas.

Además, se indicó que se detectó una serie de irregularidades en el expediente de compra que vulneran la Ley de Contrataciones, Reglamento de la Ley de Contrataciones y Manual.

También se señaló que el San Juan de Dios fraccionó varias adquisiciones con el propósito de evadir la cotización y licitación públicas.

SAT recupera más de Q24.1 millones en inconsistencias detectadas en #CasoB410

Más información pic.twitter.com/KRUGYMQhSv
— SAT Guatemala (@SATGT) October 8, 2024

El Ministerio de Salud y la CNC también señalaron que en algunas de esas contrataciones del San Juan de Dios hubo sobrecostos, así como irregularidades en la recepción y pago.

Presentan denuncias

El Ejecutivo presentó denuncias en contra de exfuncionarios del Hospital San Juan de Dios por la posible comisión de los delitos de abuso de autoridad y fraude.

Gerardo David Hernández García, exdirector ejecutivo.
Jorge Antonio Flores Escobar, exdirector ejecutivo.
Danilo Valenzuela González, exgerente administrativo financiero.
Luis Ernesto López Diaz, exsubdirector de mantenimiento y servicios generales.
Manuel Arturo Amaya Paredes, exsubdirector de mantenimiento y servicios generales.
Eder Medardo López Morales, exjefe de compras y contrataciones.
Julio Edgardo Ajanel León, excoordinador de proyectos.

Además, denunció por la posible comisión de los delitos de fraude, conspiración y pacto colusorio a Grupo Propela, S.A. y Carreteras y Casas, S.A., por medio de su representante legal, Antonio José Fernández Rodríguez.

Recaudación tributaria alcanzó los Q75 mil millones en nueve meses y proyecciones de alcanzar la meta son positivas

Thu, 10 Oct 2024 11:00:00 +0000

impuestos

Recaudación tributaria alcanzó los Q75 mil millones en nueve meses y proyecciones de alcanzar la meta son positivas

Los datos preliminares de los ingresos tributarios alcanzaron los Q75 mil 181 millones de enero a septiembre de este año, y es mayor a lo registrado en el mismo periodo del año pasado.

Urias Gamarro

10 de octubre de 2024

05:00h

Los ingresos tributarios alcanzaron los Q75 mil 181 millones de enero a septiembre de este año. (Foto Prensa Libre: Freepik)

Con este comportamiento observado, el administrador tributario apunta a superar la meta en este año, así como los aprobados en la ampliación presupuestaria por parte del Congreso de la República.

De enero a septiembre, pero del 2023, el monto recaudado fue de Q70 mil 94 millones, y con lo cobrado en lo que va de este año, hay una diferencia de Q5 mil 87 millones, según los datos preliminares, es decir, un incremento del 7.2%.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: SAT amplía denuncia contra otros 206 contribuyentes y dice que se han pedido órdenes de captura

Tres empresas del caso B410 vuelven a habilitarse para prestar servicios al Estado

Marco Livio Díaz Reyes, jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) expuso el 8 de octubre en conferencia de prensa, que se logró una recaudación de Q7 mil 01 millones “con un crecimiento del 9.9% con respecto al año anterior; casi son otra vez dos dígitos de crecimiento, y esperamos regresar a ese crecimiento de doble digito, y eso significaría que vamos a llegar a la meta establecida con la ampliación presupuestaria”.

El jefe de la SAT reconoció que en septiembre pasado se logró identificar cierto comportamiento tributario de muchas compañías, esto en referencia al caso B410 que fue revelado en agosto pasado.

El caso B410 trata sobre una estructura de defraudación tributaria, que a través de una facturación artificial realizó transacciones con el estado en adjudicaciones por Q5 mil 241 millones durante los ejercicios fiscales 2021-2023.

Cierre 2024

Para el presente ejercicio fiscal, se proyecta un cierre de Q101 mil 627.8 millones para diciembre del 2024, que es la revisión que se efectúo a la cobranza de impuestos a lo observado y de acuerdo con las variables macroeconómicas.

LECTURAS RELACIONADAS

Derogatoria del ISO representaría que se les libere capital de trabajo a las empresas

Presupuesto 2025: Centros de investigación coinciden en preocupación por el aumento del déficit fiscal a 3.1%

Un informe técnico dado a conocer, recientemente, por la Intendencia de Recaudación en la Comisión de Finanzas del Congreso de la República apunta que se establece a un valor base de estimación de Q99 mil 284.4 millones para el cierre del año. Además, que descontando la recaudación proyectada de medidas administrativas de periodos anteriores por unos Q2 mil 343.4 millones, se alcanzaría los Q101 mil 627 millones.

Por impuestos internos se ajustaron en Q68 mil 923 millones y de los impuestos al comercio exterior en Q30 mil 361 millones, que alcanzarían los Q99 mil 284 millones.

Resalta que para el impuesto sobre la renta (ISR) estaría cerrando en Q29 mil 611 millones; impuesto al valor agregado doméstico (IVA) en Q21 mil 926 millones y al valor agregado importaciones en Q30 mil 361 millones, que en su conjunto sumarían unos Q81 mil 898 millones, o sea el 83% de la recaudación programada.

Escenario 2025

Los análisis preliminares indican que para el 2025, se proyecta una recaudación pasiva de Q106 mil 313 millones. Con una meta con medidas administrativas por Q2 mil 424 millones, la proyección activa sería de unos Q108 mil 737 millones.

LECTURAS RELACIONADAS

El presupuesto 2025 se financiaría con tributos, pero también con deuda interna

Cómo calcular el IVA en Guatemala: Quiénes lo pagan y productos exentos

En impuestos al comercio exterior se programan unos Q32 mil 790 millones e impuestos internos Q73 mil 523 millones.

Para ISR la estimación apunta a Q31 mil 708 millones; IVA doméstico (que registra el consumo) Q23 mil 479 millones y el IVA importaciones Q28 mil 110 millones, que sumarían unos Q83 mil 297 millones, que equivalen al 78% del total de la recaudación para el siguiente ejercicio fiscal.

Caso B410: SAT amplía denuncia contra otros 206 contribuyentes y dice que se han pedido órdenes de captura

Tue, 08 Oct 2024 19:27:32 +0000

Guatemala

Caso B410: SAT amplía denuncia contra otros 206 contribuyentes y dice que se han pedido órdenes de captura

La SAT dio a conocer que en el caso B410 se han logrado acciones juidiciales que han derivado en medidas precautorias sobre cuentas bancarias, ejecutando más de Q106.4 millones y US$440 mil en embargos.

Hedy Quino

8 de octubre de 2024

13:27h

El superintendente de la SAT, Marco Livio Díaz, dio a conocer avances en la investigación del caso B410. (Foto Prensa Libre: Hemeroteca PL)

En conferencia de prensa este martes 8 de octubre, el jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco Livio Díaz, dio detalles sobre los avances que han obtenido en la investigación del caso B410, una red de 410 empresas que presuntamente evadieron impuestos. Además, dio a conocer que han solicitado capturas en contra de posibles involucrados.

Díaz detalló que los Q517.2 millones provienen de las siguientes empresas:

9 entidades que compraban simulación de facturas al grupo B410 por Q77 millones.
5 constructoras que compraron simulación de facturas al grupo B410: una parte por Q37.6 millones y otra por Q27.2 millones.
16 empresas que están en el top de ventas al Estado y que son contribuyentes grandes le compran simulación de facturas al grupo B410 por Q375 millones.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

Además, dijo que las empresas en mención han vendido al Estado Q5 mil 241 millones.

La SAT indicó que la investigación surgió por la baja cuantía en el pago de impuestos. Por ejemplo, algunas empresas no hicieron ningún pago de impuestos, tanto del Impuesto al Valor Agregado (IVA) como del Impuesto Sobre la Renta (ISR).

Sobre la investigación

Asimismo, en algunos casos no se localizaron los domicilios de las empresas, o hubo alteración de documentos de registro.

También puede leer: Caso B410: MP allana inmuebles por denuncia de la SAT por supuesta defraudación tributaria

Díaz mencionó que algunas de las empresas señaladas se han acercado a la SAT para que se habiliten nuevamente, para lo cual buscan cambiar la dirección y documentos.

Sin embargo, se les ha respondido que no van a ser habilitadas, porque son empresas falsas, según la SAT.

Ampliación de denuncias

El superintendente recordó que el 13 de agosto la SAT denunció a 35 contribuyentes por la posible comisión de delitos tributarios, y el 10 de septiembre ampliaron la denuncia penal interpuesta contra otros 206.

Las empresas denunciadas forman parte de la estructura B410, por lo que, el resto de las entidades que no fueron denunciadas es porque no habían emitido facturas; sin embargo, fueron deshabilitadas para que no puedan realizar operaciones comerciales, porque se inscribieron con documentación falsa, explicó Díaz.

Acciones contra empresas

Agregó que 30 compañías fueron deshabilitadas del régimen del IVA, pero 11 fueron habilitadas nuevamente: dos solventaron su situación tributaria con la SAT y nueve obtuvieron un amparo provisional.

También fueron deshabilitadas 32 empresas del sistema del Registro General de Adquisiciones del Estado (RGAE), para que ya no puedan venderle al Estado. Sin embargo, de estas, seis fueron habilitadas nuevamente: dos solventaron su situación tributaria con la SAT y cuatro obtuvieron un amparo provisional.

También la SAT informó que por la medida precautoria de embargos sobre cuentas bancarias de señalados se han ejecutado Q106.4 millones y US$440 mil en embargos.

Asimismo, se dio a conocer que algunas empresas se han acercado a la SAT para solventar su situación tributaria, por lo que han recuperado a la fecha Q24.1 millones en impuestos.

Le puede interesar: Caso B410: 26 empresas solicitan a la SAT regularizar su situación por estar suspendidas en el régimen del IVA

Solicitud de arraigo y capturas

Díaz reveló que han solicitado arraigo en contra de representantes legales y contadores de 32 de empresas.

Asimismo, en las denuncias han solicitado la captura de los representantes legales y contadores de las entidades, sin embargo, Díaz aseguró que aún no han sido autorizadas por los tribunales de justicia.

“El MP está haciendo su investigación y cuando terminen presentarán las denuncias correspondientes. Nosotros como querellantes adhesivos en el caso sí hemos solicitado las órdenes de captura y los tribunales no las han entregado. Es urgente tener las órdenes de captura”, declaró Díaz.

Amparos de contribuyentes

En la conferencia también se detalló que a la fecha se han promovido 21 acciones de amparo por contribuyentes denunciados. De los cuales 10 han sido otorgados de manera provisional por la Sala de la Corte de Apelaciones del Ramo Penal en materia Tributaria y Aduanera.

Inicia la conferencia de prensa, en la cual autoridades de la Superintendencia de Administración Tributaria dan a conocer información del Caso B410 y el comportamiento en el pago del ISCV

Sigue la transmisión en vivo https://t.co/xPuCKWiIr6 pic.twitter.com/W5IUC7E4OU
— SAT Guatemala (@SATGT) October 8, 2024

Además, 1 amparo ha sido suspendido por dicha sala. Otro amparo provisional fue denegado por la Sala Tercera de lo Contencioso Administrativo.

Asimismo, se dio a conocer que la SAT ha presentado informes circunstanciados, con relación a 9 amparos pendientes de resolver ante la referida Sala de Apelaciones.

También se indicó que la SAT ha presentado 10 apelaciones a la Corte de Constitucionalidad (CC) en contra de los amparos provisionales otorgados.

Esto para que se inhabiliten a los 10 contribuyentes que obtuvieron el amparo provisional, dijo Díaz.

Tres empresas del caso B410 vuelven a habilitarse para prestar servicios al Estado

Sat, 05 Oct 2024 11:00:00 +0000

Política

Suscriptores

Tres empresas del caso B410 vuelven a habilitarse para prestar servicios al Estado

El Rgae asegura que actualiza sus procesos y los analiza en conjunto con la Comisión Nacional contra la Corrupción.

Fátima Najarro

5 de octubre de 2024

05:00h

El Rgae inició a funcionar en el 2018 y pertenece al Ministerio de Finanzas Públicas. (Foto Prensa Libre: Hemeroteca PL)

Recientemente se presentó el caso B410 que involucra a una estructura que prestan servicios al Estado y lograron defraudar al fisco, la mayoría de las empresas sin estar inscritas en el Registro General de Adquisiciones del Estado (RGAE). A las empresas se les inhabilitó el Número de Identificación Tributaria (NIT) y del Registro aunque a tres se les levantó la sanción.

Cuando el caso fue presentado por la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), se señaló que la estructura se dedicaba a proveer de servicios al Estado sin tener la capacidad en infraestructura y de personal para realizarlo, se calcula que la defraudación tributaria asciende los Q300 millones.

Se conoció que se han inhabilitaron los y del Rgae de las empresas de la estructura, aunque desde que se hizo público por lo menos 26 contribuyentes se acercaron a la SAT a solventar la deuda. Según las autoridades, hasta el 20 de septiembre tres rectificaron y el monto ascendió a los Q10 millones.

Las que nuevamente fueron habilitadas son onstructora y Transporte J.P, Sociedad Anónima, PCS Constructores S.A., y Construcción Movimiento y Vivienda S.A. Las tres realizaron algunos cambios en la precalificación añadiendo y quitando algunos rubros. Se habían inhabilitado por lo menos 12 de las empresas de la estructura.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

Caso B410: Sala niega amparo a empresas señaladas de defraudación millonaria

En total son 66 las sociedades anónimas que el Rgae ha desabilitado este año hasta el 19 de septiembre, el año pasado fueron 22. En 2022 fueron 13, otras 21 en 2021 y sies en el 2020.

Actualización

El RGAE está en un proceso de revisión y evaluación que se trabaja junto con la Comisión Nacional contra la Corrupción (CNC). Esta la trasladó al Rgae un documento con una serie de acciones de prevención que buscan fortalecer el sistema de adquisiciones.

“Dicho documento se encuentra en revisión y evaluación por parte del RGAE y se espera el seguimiento con representantes de la Comisión”, afirmó el Rgae.

De acuerdo con el Registro, ya se aprobó el acuerdo gubernativo que responde a la actualización de los sistemas y procesos, aunque además de este se trabaja en mejorar los procesos de inscripción y precalificación de proveedores del Estado.

El RGAE reconoce que tiene diez puntos que necesitan revisarse como la inscripción y precalificación, convenios, la administración del sistema del RGAE, así como los datos para la toma de decisiones.

También la atención al usuario y comunicación, la normatividad, el desarrollo y aprobación de procedimientos de control, capacitaciones, administración y los sitemas de gestión antisoborno y de calidad.

“Se tiene contemplado el fortalecimiento del marco normativo y la metodología para la precalificación, así como el fortalecimiento de los convenios de interconexión con otras instituciones públicas”, reiteró la institución.

En citaciones en el Congreso, las autoridades del Registro han explicado que de las 400 empresas solo menos de diez estaban inscritas en el Rgae, mientras las otras prestaban servicios de baja cuantía -para lo que no es necesario el registro-.

El Rgae sostiene que parte del camino de su actualización está contenido en el acuerdo gubernativo 133-2024, publicado en el Diario Oficial el 29 de agosto. Se publicaron los requisitos para la inscripción, actualización y preclaificación. Dependiendo de si se trata de una persona individual o una empresa son los requisitos, pero todos requieren presentar formularios y la documentación que pruebe la capacidad y legalidad del prestador de serivicios.

Por el momento, el Rgae no puede estimar una cantidad de empresas y proveedores que podrían ser depuradas debido a estas actualizaciones.

El director de la Cámara de la Construcción, Fernando Orellana, mencionó que la actualización y fortalecimiento del Rgae es necesario debido a que en el pasado ha sido utilizado para bloquear a algunas empresas para que en ciertos eventos no haya competencia.

“El RGAE sí es necesario que exista, pero los procesos de precalificación tienen que ser automatizados con la menor intervención humana posible con tiempos bastante cortos”, puntualizó.

Añadió que respecto a la capacidad financiera el RGAE podría coordinar con la SAT para obtener el historial fiscal y corroborar si se tiene o no la suficiencia para prestar servicios.

Orellana recalcó que el fortalecimiento tiene que buscar agilizar los procesos y dar garantía que los proveedores cuentan con la capacidad física y financiera.

“Consideramos que deben hacerse reformas al RGAE, pero esas reformas no deben ser para sobre burocratizar el proceso, no deben ser para dar más discrecionalidad y arbitrariedad al servidor público que califica las solicitudes”, insistió.

En cifras

Entre el 2018 y el 2014, fue el 2019 el año en el que el Rgae incribió a más empresas porque la cifra subió a 70 mil. el promedio anual oscila en 26 mil. Asímismo el año con menos fue el 2018 que solo inscribió a 16 mil 900 empresas.

Asimismo, al analizar los datos de la empresas las cifras varían, pero el patrón es el mismo porque fue en 2019 el año con más inscripciones con 5 mil 400, seguido del 2020 en el que se incribieron 4 mil 330 empresas. A partir de ese año se mantiene la tendencia y el promedio se fija en 2 mil 400.

Seguían recibiendo pagos

En una citación en el Congreso, los diputados hicieron ver a las autoridades que al menos 16 empresas siguieron recibiendo fondos estatales esta año, hasta septiembre habrían recibido Q320 millones.

Las entidades que les pagaron fueron los ministerio de Salud, Comunicaciones, Defensa, Gobernación, y Cultura y Deportes tal y como dieron a conocer recientemente los dipitados de la bancada Voluntad, Oportunidad y Solidaridad (VOS) según reportes del Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin) del Ministerio de Finanzas.

Caso B410: 26 empresas solicitan a la SAT regularizar su situación por estar suspendidas en el régimen del IVA

Tue, 24 Sep 2024 11:00:00 +0000

recaudacion

Caso B410: 26 empresas solicitan a la SAT regularizar su situación por estar suspendidas en el régimen del IVA

Por lo menos 26 contribuyentes jurídicos buscan regular su situación ante el administrador tributario que aparecieron en el caso denominado B410 dado a conocer en agosto pasado en un caso de participar en posible defraudación fiscal.

Urias Gamarro

24 de septiembre de 2024

05:00h

Óscar Hernández intendente de Fiscalización de la SAT actualizó la información sobre el caso denominado B410. (Foto Prensa Libre: Hemeroteca PL)

Óscar Hernández titular de la Intendencia de Fiscalización de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) brindó una actualización de información sobre el caso denominado B410, y en la cual se detectó a una estructura de cometer defraudación tributaria.

Aclaró que hay una parte de seguimiento que está en curso por la Fiscalía de Delitos Económicos del Ministerio Público (MP) y no descartó la posibilidad de otras acciones de peritajes en conjunto.

LECTURAS RELACIONADAS

Empresas incluidas en caso B410 han recibido Q320 millones en pagos durante el 2024

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

Además, que el monto de defraudación identificado de manera preliminar podría aumentar con el avance de las investigaciones, sobre todo, por los resultados de la información encontrada en los allanamientos practicados, que de Q300 millones podría alcanzar los Q800 millones, como se había indicado a un principio.

Acercamientos

Hernández dio a conocer que luego que se dio a conocer públicamente la investigación, ha habido un acercamiento voluntario de las empresas, con la intención de pagar los impuestos, “ya que quieren regularizar su situación tributaria”.

Por lo anterior, afirmó que los contribuyentes están buscando “rectificar” sus declaraciones y están aportando información contable adicional para que se “permita establecer” la sustancia de las operaciones que los contribuyentes han realizado.

Hasta el viernes 20 de septiembre, informó que la Intendencia de Asuntos Jurídicos llevaba contabilizados nueve amparos, que están dirigidos por la suspensión que tuvieron en el sistema tributario, específicamente en la afiliación al impuesto al valor agregado (IVA), y que les impide hacer facturación -no son reconocidos en el sistema para transacciones-.

“Los amparos vienen, en ese sentido sobre ese punto”, remarcó Perdomo, y han sido notificados que dos recursos de amparo fueron declarados con lugar a favor de las empresas suspendidas, pero se procederá a su apelación.

LECTURAS RELACIONADAS

Empresas de la estructura B410, denunciada por la SAT, tienen contratos adjudicados este año por Q36.3 millones

La SAT explica de qué manera ha operado una estructura de 410 empresas para evadir impuestos

Reiteró que se está trabajando con las personas jurídicas que se están acercando a regular su situación ante la intendencia como: liquidando los tributos pendientes, rectificando declaraciones de impuestos y para algunos de los expedientes presentando información adicional que durante el proceso de las auditorías no se pudieron exponer por diferentes causas.

“Hasta ahora se han atendido a 26 contribuyentes, que han llegado con la intención de pagar; los que han rectificado han sido tres y el monto que se ha recaudado por la rectificación va más arriba de los Q10 millones, porque incluye el IVA, el impuesto sobre la renta y el valor de mora e intereses”, apuntó.

La denunciada planteada por la SAT por este caso corresponde a los ejercicios fiscales 2021. 2022 y 2023.

El intendente concluyó que la Contraloría General de Cuentas y otras instituciones públicas han requerido información sobre el caso.

El 14 de agosto pasado se dio a conocer que una estructura de defraudación tributaria con participación de cientos de empresas, y que habrían facturado Q6 mil 400 millones en el plazo investigado de 2021 a 2023, como ventas de bienes y servicios a entidades del Estado, como el Organismo Ejecutivo, entes autónomos y descentralizados, incluidas varias corporaciones municipalidades.

Empresas incluidas en caso B410 han recibido Q320 millones en pagos durante el 2024

Wed, 18 Sep 2024 11:00:00 +0000

Justicia

Empresas incluidas en caso B410 han recibido Q320 millones en pagos durante el 2024

Las 28 empresas pudieron haber utilizado la red denunciada para evadir impuestos o cometer crédito fiscal fraudulento.

Rubén Lacán

18 de septiembre de 2024

05:00h

La SAT inhabilitó 28 empresas que posiblemente utilizaron la estructura B410 para defraudar al Estado. (Foto, Prensa Libre: SAT).

De enero al 5 de septiembre último, 14 compañías que podrían estar relacionadas con la estructura de empresas B410, señaladas de defraudación tributaria, cobraron Q320 millones 427 mil a los ministerios de Salud, Comunicaciones, Defensa, Gobernación y Cultura.

Diputados de la bancada Voluntad, Oportunidad y Solidaridad (VOS), citaron el pasado miércoles 11 de septiembre a las autoridades de la Contraloría General de Cuentas, Comisión Nacional contra la Corrupción y del Ministerio de Finanzas Públicas, para conversar sobre los pagos que el Gobierno hizo hasta el 31 de agosto a estas empresas.

Días después, los congresistas presentaron un reporte con datos del Sistema de Contabilidad Integrada (Sicóin), del Ministerio de Finanzas Públicas, en el que demostraron que 14 empresas involucradas en el caso B410, recibieron dinero del Estado después de que se diera a conocer el caso.

LECTURAS RELACIONADAS

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

MP efectúa allanamientos por investigación de caso B410

Algunas de estas empresas ya se encuentran bajo investigación y otras han sido inhabilitadas para que cesen de prestar servicios al Estado mientras avanzan las averiguaciones.

Así operaban

Las investigaciones del Ministerio Público (MP) señalaron que estas empresas que han facturado en el último año al Gobierno posiblemente utilizaron la red de las 410 sociedades para evadir impuestos, hipótesis que aún está en análisis.

Según la SAT, la defraudación que han identificado es de unos Q300 millones en impuestos del 2021 al 2023, pero la suma podría superar los Q800 millones.
En entrevista el pasado 13 de septiembre, Mario Francisco Pérez, encargado de la Fiscalía de Sección de Delitos Económicos del MP, dijo que determinan si un grupo de alrededor de 30 entidades está involucrado en crédito fiscal fraudulento.

“Se denuncian alrededor de 30 entidades, cada una con un rubro en específico, y a eso se deriva el monto de los Q300 millones. Puede ser más, puede ser menos, pero también se dijo que podría ser hasta Q800 millones. Tenemos que determinar cuántas empresas del grupo B410 pudieron haber sido utilizadas para respaldar, como lo he dicho, costos y gastos improcedentes o crédito fiscal fraudulento, y ahí posiblemente sea un rubro o un monto mucho más alto, pero cada una de las entidades tiene presumiblemente un monto determinado por la SAT y es precisamente lo que estamos haciendo ahora”, comentó el fiscal.

El MP trabaja desde hace un mes en el caso, y las primeras investigaciones han determinado que podría haber más empresas involucradas.

Inhabilitan empresas

La Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) inhabilitó hasta ahora un total de 8 compañías denunciadas de formar parte una estructura que posiblemente defraudó al Estado.

“Se inhabilita, derivado de que el contribuyente tiene obligaciones tributarias formales pendientes y se encuentra contemplado dentro de una denuncia penal ante el Juzgado A Pluripersonal de Primera Instancia Penal en Materia Tributaria y Aduanera del Departamento de Guatemala, Carpeta Judicial Número 02046-2024-00495, identificado como Estructura Grupo B-410”, se lee en la notificación de la SAT del 21 de agosto en el portal de Guatecompras.

La empresa Constructora y Transporte JP, Sociedad Anónima, una de las recién inhabilitada respondió a Prensa Libre que están dispuestos a reparar los errores que hayan cometido.

LECTURAS RELACIONADAS

Comisión contra la Corrupción anuncia acciones contra implicados en caso B410

Caso B410: Sala niega amparo a empresas señaladas de defraudación millonaria

“Se están solventando todos esos inconvenientes ante las instituciones encargadas y fiscalizadoras en este caso. Llevamos alrededor de 21 años en el mercado. Son situaciones que, al final de cuentas, las entidades están cumpliendo con su labor, y nosotros, pues, estamos anuentes a poder reparar cualquier inconveniente que nosotros hayamos presentado de forma errónea”, explicó un representante de la empresa.

La compañía Calakmul, S. A., respondió que están siendo afectados por las acciones de la SAT: “Nos afecta el derecho a poder facturarle, no solo al Ministerio de Cultura, sino a nuestros otros clientes. Pone en riesgo nuestra operación y supervivencia, dado que sí somos una empresa real, no de cartón. Tenemos obligaciones bancarias y un historial de más de 15 años de operaciones”.

Se pidió una postura a las otras firmas y contribuyentes que fueron inhabilitados por la SAT pero no respondieron a las llamadas o preguntas.

Ante los pagos que realizó el Estado hasta el 31 de agosto, según el informe de la bancada VOS, se preguntó al Ejecutivo por qué se continuó con los desembolsos a pesar de la inhabilitación de las compañías, pero no hubo respuesta.

Caso legal

La SAT denunció el 14 de agosto que un grupo de empresas fueron inscritas por el mismo abogado y notario; además, que no cuentan con la infraestructura o personal para cobrar los servicios que facturan.

Agregó que la defraudación habría sido de unos Q300 millones, según los casos documentados; sin embargo, se rastreaban más fondos.

Seguían recibiendo pagos en el 2024

La bancada VOS citó el pasado miércoles 11 de septiembre a las autoridades de la Contraloría General de Cuentas, Comisión Nacional Contra la Corrupción y del Ministerio de Finanzas Públicas para conversar sobre los pagos que el gobierno hizo hasta el 31 de agosto a empresas que posiblemente tiene vínculos con la estructura que defraudó al Estado, denominada B410.

Los congresistas realizaron un reporte con datos del Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin) del Ministerio de Finanzas Públicas en el que demostraron que 14 empresas involucradas en el caso continuaron recibiendo dinero del Estado durante el 2024. De enero al 5 de septiembre las compañías cobraron Q320 millones 427 mil a los ministerio de Salud, Comunicaciones, Defensa, Gobernación, y Cultura y Deportes. Estas compañías son:

Asfaltos y Petróleos S.A. / Q104 millones 396 mil 313.64

H3 Guatemala S.A. / Q77 millones 788 mil 887.94

Opción Técnica S.A. / Q58 millones 590 mil 537

Mansilla Morales Juan Pablo / Q43 millones 626 mil 317.26

4 Carriles Sociedad Anónima / Q12 millones 925 mil 007.95

Constructora y Transporte J.P S.A. / Q 5 millones 662 mil 525.35

Sistemas Y servicios de Ingeniería / Q4 millones799 mil 691.89

Productos Especiales de Concreto S.A. / Q 3 millones 217 mil 393.02

Schwartz Castellanos León Ericka / Q3 millones 10 mil 357.58

L&S Construcciones S.A. / Q2 millones 46 mil 023.58

V&T Sociedad Anónima / Q1 millón 468 mil 588.28

Constructora Maquinaria Materiales / Q1 millón 174 mil 051.05

Duque Girón Alba Luz / Q1 millón 125 mil 058

Calakmul S.A. / Q 280 mil 500

Commerce Madness S.A. / Q238 mil 360

Inversiones Caddie S.A. / Q24 mil

Otros contribuyentes del caso B410 inhabilitados

Grupo Propela S.A.

Hugo David Moscoso Miguel

PCS Constructores S.A.

Supervisión, Construcción y Mantenimiento

Kaize INC, S.A.

Construpav S.A.

Megaodón S.A.

José Adolfo Guerra Díaz

Proyectos Generales y Construcciones S.A.

José Alfredo Trigueros López

Inversiones Humedades S.A.

Construcción Movimiento y Vivienda S.A.

La empresa Constructora y Transporte J.P Sociedad Anónima respondió a Prensa Libre que están dispuestos a reparar los errores que hayan cometido.

“Se están solventando todos esos inconvenientes ante las instituciones encargadas y fiscalizadoras en este caso. Llevamos alrededor de 21 años en el mercado. Son situaciones que al final de cuentas, las entidades están cumpliendo con su labor y nosotros, pues, estamos anuentes a poder reparar cualquier inconveniente que nosotros seamos presentados de forma errónea”, señaló la empresa.

La empresa Calakmul S.A. respondió que están siendo afectados por las acciones de la SAT. “Nos afecta el derecho a poder facturarle no solo al Ministerio de Cultura si no a nuestros otros clientes. Pone en riesgo nuestra operación y supervivencia, dado que SI somos una empresa real no de cartón. Tenemos obligaciones bancarias y un historial de más de 15 años de operaciones”.

“Vamos a obrar dentro del marco de Derecho, en defensa de lo que consideramos que es legal y correcto. Somos una empresa localizable, hace dos meses recibimos una visita de la SAT para revisar nuestros libros de ventas y no tuvieron ningún problema para encontrarlos” agregó la compañía.

Se pidió una postura a las otras 26 empresas y contribuyentes que fueron inhabilitados por la SAT, pero no respondieron a las llamadas o preguntas.

Ante los pagos que realizó el Estado hasta el 31 de agosto, según el informe de la bancada VOS, se cuestionó al gobierno de turno porque se continuó con los desembolsos de dinero a pesar de la inhabilitación de las compañías, pero no hubo respuestas.

Caso B410

La SAT denunció el 14 de agosto que un grupo de empresas fueron inscritas por el mismo abogado y notario, además, no cuentan con la infraestructura o personal para cobrar los servicios que factura.

Agregó que la defraudación habría sido de unos Q300 millones, según los casos documentados; sin embargo, se rastreaban más fondos.

El MP realizó 11 allanamientos el 12 de septiembre en inmuebles relacionados a nueve constructoras que recibieron dinero del Estado y constataron que seis posiblemente son falsas o no existen.

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

Sat, 14 Sep 2024 11:00:00 +0000

Justicia

Suscriptores

Caso B410: Los escenarios de investigación del MP y las otras empresas que podrían estar involucradas

Un mes después de que la Superintendencia de Admiración Tributaria (SAT) denunciara una supuesta estructura dedicada a defraudar al fisco, el Ministerio Público reveló que de nueve empresas que le prestan servicios al Estado, seis posiblemente no existen.

Rubén Lacán

14 de septiembre de 2024

05:00h

MP espera resultado de la Contraloría General de Cuentas de empresas que le facturaron al Estado (Foto Prensa Libre: MP).

Mario Francisco Pérez, encargado de la Fiscalía de sección de Delitos Económicos del Ministerio Público (MP), dijo que como resultado de las 11 diligencias de allanamiento del jueves 12 de septiembre en contra de las constructoras denunciadas por la SAT, se pudo recabar indicios para continuar con la investigación, y que indagan sobre seis de las empresas que sospechan que operan de forma irregular.

“Las otras seis es imposible poder acreditar en esos domicilios fiscales o incluso en los domicilios comerciales que se allanaron. Estamos ante dos escenarios, operan en la regularidad y cumplen con el pago de sus impuestos o son empresas que forman parte del grupo B410 y son empresas que operan en la irregularidad”, comentó el fiscal.

Recalcó que están a la espera de lo solicitado a la Contraloría General de Cuentas para determinar si hay ilegalidades en la prestación de servicios de las nueve constructoras a 13 entidades de gobierno y municipalidades.

LECTURAS RELACIONADAS

MP efectúa allanamientos por investigación de caso B410

Comisión contra la Corrupción anuncia acciones contra implicados en caso B410

Más empresas involucradas

El MP detalló que consideran que son más de 410 empresas las que pertenecen a esa supuesta estructura que defraudó al Estado, pero aún está en análisis ese dato.

“Algunas -empresas- incluso sin operar aún. Tenemos entendido que algunas estaban en proceso de inscripción y otras habían finalizado y ya estaban en la última fase de ser inscritas ante la SAT para empezar a operar, pero derivado de la denuncia y las diligencias que se practicaron por la denuncia que presentó SAT y las diligencias que practicó el MP, se quedaron en ese proceso y ya no pudieron ser inscritas”, mencionó Pérez.

Enfatizó que aún trabajan para brindar resultados a la población “lo antes posible” de un caso que tiene hasta el momento más de un escenario.

Analizan si hubo defraudación y corrupción

Otra de las investigaciones es contra cinco entidades que se dedican al sector de la construcción, que tienen contratos con el Estado y que utilizan dos entidades del grupo B410 que sirven para respaldar costos y gastos, acciones que incrementan de forma fraudulenta el crédito fiscal.

“Me atrevería a decir que estas cinco entidades fueron objeto de fiscalización y la SAT determinó un monto presumiblemente defraudado. Estamos en esa etapa de investigación y de recabar toda la información pertinente para eventualmente hacer las peticiones ante el juzgado contralor de la investigación las peticiones que en derecho correspondan”, puntualizó el fiscal.

Un tercer escenario que investiga el MP son otras 16 compañías que le han prestado servicios al Estado y utilizan facturas del grupo B410.

Pérez explicó: “En este último escenario no se identifican cuáles empresas en específico del grupo B 410 son las que se utilizan y por eso es el trabajo de análisis que estamos haciendo en este momento”.

Agregó que el trabajo aumentó debido a que son más empresas las que rastrean.

“Creemos que hay un número significativo de empresas del grupo B410 que han sido utilizadas precisamente para respaldar costos y gastos improcedentes o incrementar crédito fiscal de forma fraudulenta. Es decir, hasta el momento aún están en el análisis si es corrupción o es defraudación”, recalcó Pérez.

Añadió que no descartan que este tipo de defraudación opere de forma similar con otra red de empresas.

“No descartamos que van a seguir operando con otras, no necesariamente de este grupo. La posibilidad es latente, y a eso, pues, debemos enfocarnos oportunamente. Es labor de la SAT también en cuanto a los controles de sus sistemas, verificaciones, pues creo que ese aspecto es una situación que se aleja o está fuera de alcance del Ministerio Público, pero las investigaciones pudieran incluso considerar establecer si trasladaron sus operaciones a otras entidades”, mencionó Pérez.

Magnitud del caso

La Fiscalía señaló que no puede comparar el caso B410 con el caso La Línea, ya que aún están en la fase de investigación para determinar el alcance de lo defraudado.

“No descarto que el caso sea grande. Así como fue planteado y así como se está investigando, el caso da lugar a muchas líneas de investigación. El caso permite, incluso, con todos los sistemas que maneja hoy en día la Superintendencia de Administración Tributaria y el régimen de la factura electrónica, ya permite hacer cruces o verificaciones de extremos en línea. Y por eso decía que el caso es grande”, puntualizó el jefe de la fiscalía.

El MP afirmó que el caso B410 está siendo conocido por el Juzgado de Primera Instancia Penal en Materia Tributaria y Aduanera.

Denuncia de la SAT

En agosto, la SAT reveló una red de entidades que habrían defraudado al Estado por unos Q300 millones, las cuales habrían incurrido en distintas irregularidades como tener el mismo representante legal, notario y dirección fiscal. Las autoridades tributarias indicaron que entre el 2021 y el 2023 las ventas de esta estructura ascendieron a Q5 mil 730 millones, pero solo pagó Q26.9 millones en tributos entre el impuesto al valor agregado (IVA) e impuesto sobre la renta (ISR).

MP efectúa allanamientos por investigación de caso B410

Thu, 12 Sep 2024 13:33:35 +0000

Justicia

MP efectúa allanamientos por investigación de caso B410

Las entidades involucradas en el caso B410 son señaladas de haber defraudado al Estado por al menos Q300 millones.

Miguel Barrientos

12 de septiembre de 2024

07:33h

Fiscales del MP efectúan diligencias de allanamiento por el caso B410 este 12 de septiembre. (Foto Prensa Libre: MP)

Investigadores del Ministerio Público (MP) desarrollaron varios allanamientos en distintos puntos del país en busca de indicios por el caso B410.

Según el MP, se trató de 11 diligencias de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencias en inmuebles relacionados con nueve entidades relacionadas con el caso.

Los operativos los efectuó personal de la Fiscalía de Delitos Económicos y agentes de la Policía Nacional Civil.

En agosto último, la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) reveló una rede de entidades que habrían defraudado al Estado por unos Q300 millones.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

Según las autoridades tributarias, las empresas habrían incurrido en distintas irregularidades como tener el mismo representante legal, notario y dirección fiscal.

Las autoridades tributarias indicaron que, entre el 2021 y el 2023, las ventas de esta estructura ascendieron a Q5 mil 730 millones, pero solo pagó Q26.9 millones en tributos entre el impuesto al valor agregado (IVA) e impuesto sobre la renta (ISR).

Concluyen diligencias

La tarde de este jueves, el MP informó que concluyeron las diligencias de allanamiento de la Fiscalía de Delitos Económicos dejando como resultado la incautación de diversos documentos dentro de los cuales figuran documentos contables e importante información que fortalecerá la investigación en curso.

#Allanamientos #MPfuerteYfirme
MP lidera operativo en seguimiento a investigación del #CasoB410 pic.twitter.com/YLI65PWZjd
— MP de Guatemala (@MPguatemala) September 12, 2024

Comisión contra la Corrupción anuncia acciones contra implicados en caso B410

Mon, 09 Sep 2024 19:07:01 +0000

Política

Comisión contra la Corrupción anuncia acciones contra implicados en caso B410

Denuncias, inhabilitaciones y destituciones estarían en las medidas anunciadas por la Comisión contra la Corrupción por el caso B410.

Miguel Barrientos

9 de septiembre de 2024

13:07h

Funcionarios del Gobierno de Bernardo Arévalo brindaron declaraciones este 9 de septiembre sobre distintos temas. (Foto Prensa Libre: C. H. Ovalle)

Julio Flores, director de la Comisión Nacional contra la Corrupción, brindó detalles este 9 de septiembre sobre avances en procesos de revisión que efectúan por el caso B410, revelado en agosto último.

Según Flores, en un plazo de unas tres semanas se presentarán acciones como denuncias, inhabilitaciones, destituciones y rotaciones de personal.

Detalló que se implementó un tablero de adquisiciones o compras públicas por parte del Ministerio de Finanzas Públicas, en el cual se puede corroborar de dónde procede un monto presupuestario, en qué se gasta y hacia dónde se dirige.

También indicó que con el Ministerio de Finanzas Públicas crearán un sistema de alertas que mostrarán “movimientos inusuales” dentro de las adquisiciones.

“Hay comportamientos fácilmente detectables, como compartir representantes legales, sedes fiscales o contadores. Hay casos donde los periodos son muy reducidos, lo cual será un indicio que tomará en cuenta la alerta”, explicó Flores.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

Además, en cuanto a medidas que han implementado contra empresas señaladas en el caso, flores indicó que se procedió con la inhabilitación del Número de Identificación Tributaria, lo cual impide que puedan hacer cobros.

“La serie de averiguaciones que están haciendo las entidades del Organismo Ejecutivo conllevan también que al detectarse irregularidades se solicite la inhabilitación dentro del Registro General de Adquisiciones del Estado, que como consecuencia no podrán ofertar al Estado dentro de los procesos de adjudicación”, señaló Flores.

El caso

El 14 de agosto de 2024, la Superintendencia de Administración Tributaria infirmó que una estructura de 410 empresas había evadido impuestos por varios millones de quetzales.

Según la SAT, la defraudación habría sido de unos Q300 millones, según los casos documentados; sin embargo, se rastreaban más fondos.

Las autoridades identificaron varios patrones con los que descubrieron la red de defraudación.

Entre ellos se identificó empresas con la misma dirección fiscal, el mismo representante legal o habían sido constituidas por el mismo notario.

Caso B410: Sala niega amparo a empresas señaladas de defraudación millonaria

Thu, 05 Sep 2024 01:12:31 +0000

Justicia

Caso B410: Sala niega amparo a empresas señaladas de defraudación millonaria

Una sala de Apelaciones denegó un amparo provisional a varias empresas que fueron vinculadas al Caso B410.

César Pérez Marroquín

4 de septiembre de 2024

19:12h

La SAT denunció a un conjunto de empresas por supuestamente haber defraudado al Estado por más de Q300 millones. (Foto: Hemeroteca PL)

La Sala de la Corte de Apelaciones del Ramo Penal en Materia Tributaria y Aduanera denegó un amparo provisional solicitado por empresas que fueron vinculadas al Caso B410, en el que, según autoridades del Gobierno, se habría defraudado el Estado unos Q300 millones, informaron este miércoles 4 de septiembre fuentes judiciales.

La SAT detalló en un comunicado que en seguimiento a la denuncia penal denominada Caso B410, se les notificó por parte de la Sala de la Corte de Apelaciones del Ramo Penal en Materia Tributaria y Aduanera que no se otorgó amparo provisional a varias empresas de esta “estructura que pretendían evitar la suspensión temporal del IVA sin pagar los impuestos correspondientes”.

Añade que las empresas vinculadas al caso han sido inhabilitadas de manera temporal de la afiliación al régimen del IVA

Agrega que, por lo que tanto, “las instancias del sector justicia como la SAT, continúan sus esfuerzos para prevenir la defraudación tributaria y promover la competencia leal, garantizando la correcta recaudación para el desarrollo sostenible de Guatemala”.

LECTURAS RELACIONADAS

Diputados de Semilla querellan a Curruchiche por acciones contra Arévalo

Caso B410: Gobierno ofrece revisión “exhaustiva” de contratos con empresas denunciadas

Por este caso, la SAT denunció a 410 empresas que habrían evadido el pago de impuestos y que, en su conjunto, dicha defraudación se estima en unos Q300 millones, aunque esa cifra podría llegar a los Q800 millones.

De acuerdo con la SAT, de las empresas denunciadas más de 200 identificaron como domicilio fiscal una dirección en la colonia Bamvi de la zona 7, misma que en realidad no existe, pero eso no fue impedimento para obtener contratos millonarios con el Estado durante el gobierno de Alejandro Giammattei.

Caso B410: MP allana inmuebles por denuncia de la SAT por supuesta defraudación tributaria

Fri, 16 Aug 2024 23:23:54 +0000

Justicia

Caso B410: MP allana inmuebles por denuncia de la SAT por supuesta defraudación tributaria

El MP informó de una serie de allanamientos en distintas zonas de la capital por un caso de posible defraudación tributaria que denunció la SAT.

Hedy Quino

16 de agosto de 2024

17:23h

El MP realizó efectuó siete allanamientos en distintas zonas de la capital, por un caso de posible defraudación tributaria. (Foto Prensa Libre: MP)

El Ministerio Público (MP) informó que este viernes 16 de agosto que la Fiscalía de Delitos Económicos desarrolló operativos en diferentes zonas de la capital en seguimiento a una denuncia que presentó la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) de un posible caso de defraudación tributaria denominado B410.

Indicó que la Fiscalía de Delitos Económicos desarrolló siete diligencias de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencia en inmuebles ubicados en las zonas 5, 7, 9, y 15 de la capital.

Según el MP, estas acciones son para recopilar indicios relacionados con la creación de empresas vinculadas con la simulación en la adquisición de servicios.

La investigación se da luego de que el superintendente Marco Livio Díaz revelara el miércoles 14 de agosto una red de empresas que supuestamente evadieron impuestos.

EN ESTE MOMENTO

Nuevo grupo de países, que incluye a Guatemala, mantendrá prohibición de aranceles a descargas digitales de libros, juegos música, películas entre otros

Pescado, tomate y limón: los productos con mayores alzas por Semana Santa, junto a otros productos de temporada

La denuncia del superintendente

El miércoles 14 de agosto se reportó que la SAT detectó una estructura de defraudación tributaria con participación de cientos de empresas, caso que denominó B410.

En la denuncia del superintendente señaló que la red habría facturado Q6 mil 400 millones del 2021 al 2023.

“Se estima que la posible defraudación llega a Q300 millones según los casos documentados a la fecha, pero podría sumar otros Q800 millones ya que la investigación continúa”, refirió Díaz.

Indicios y modo de operación

La SAT refirió que derivado del uso de diversas herramientas de fiscalización con que cuenta la entidad y el uso del módulo de relacionamientos, se pudo determinar que estas 410 empresas presentan varias similitudes como:
Se identificó a más de 200 empresas con domicilio fiscal en la dirección 33 Calle “C” 10-16, Zona 7 Colonia Bamvi, pero esa dirección no existe, según la SAT
410 tienen el mismo representante legal guatemalteco y socio, establecido en Belice.
El 75 % de estas empresas fueron constituidas por el mismo notario.
Más de cien empresas que compartían el mismo Perito Contador, quien al ser localizado indicó que lo habían inscrito sin su consentimiento, interponiendo su denuncia correspondiente ante el Ministerio Público.
Esta información permitió establecer el comportamiento de operación de la Estructura B410, con base en el registro del mismo representante legal y perito contador y domicilios fiscales no localizados, principalmente en zonas rojas.
Se detectan documentos alterados, modificando las direcciones y otros datos en documentos que presentan las empresas.
Más de 200 empresas no presentan evidencia de contar con la infraestructura necesaria para el desarrollo de sus actividades.
Y en algunos casos hay alteración de documentos para registros ante la SAT, así como subdeclaraciones.

Entre el 2021 y el 2023 las ventas de esta estructura según los registros de Factura Electrónica en Línea (FEL) ascendieron a Q5 mil 730 millones, pero solo pagó Q26.9 millones en tributos entre el impuesto al valor agregado (IVA) e impuesto sobre la renta (ISR).

De ese monto, Q2 mil 186 millones sería el total de ventas entre el mismo grupo y Q3 mil 544 serían ventas a otros. Mientras tanto, se calcula que en el primer semestre de este año habrían facturado otros Q714 millones, con lo que se llegaría a los Q6 mil 400 millones indicados por la SAT.